^ω^光著腳丫跑 追問(wèn)

2018-05-25 15:39

但是這樣不會(huì)有出入嗎  結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候發(fā)票還沒(méi)收到的話成本不就高了嗎

徐阿富老師 解答

2018-05-25 15:43

你好，發(fā)票到了再重新沖，再按發(fā)票入庫(kù)，你現(xiàn)在發(fā)票沒(méi)到，如果要暫估只能這樣做，對(duì)吧？

^ω^光著腳丫跑 追問(wèn)

2018-05-25 15:48

我現(xiàn)在發(fā)票到了  暫估我已經(jīng)沖了  然后成本也相應(yīng)的沖銷然按照發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

徐阿富老師 解答

2018-05-25 15:52

你好，是的，成本也按照發(fā)票轉(zhuǎn)。

^ω^光著腳丫跑 追問(wèn)

2018-05-25 15:58

我們是小規(guī)模納稅人  收到的發(fā)票也是普通發(fā)票  不能抵扣進(jìn)項(xiàng)  其實(shí)按照暫估結(jié)轉(zhuǎn)的成本和發(fā)票收到后結(jié)轉(zhuǎn)的成本是一樣的  我還需要做成本沖銷然按照發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)成本

徐阿富老師 解答

2018-05-25 16:02

你好，按照程序上是要這樣沖回再做的，如果金額完全一樣，把發(fā)票附在原暫估后面也是可以的，，記住，如果以后都這樣操作，那么暫估憑證的摘要就直接寫入庫(kù)，不要寫暫估，這個(gè)問(wèn)題就圓滿了。

^ω^光著腳丫跑 追問(wèn)

2018-05-25 16:23

老師  我們購(gòu)進(jìn)貨物如果沒(méi)有發(fā)票    并且銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本了  那么在匯算清繳時(shí)這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的成本要全部納稅調(diào)增嗎

徐阿富老師 解答

2018-05-25 16:28

你好，匯算清繳前還沒(méi)發(fā)票取得要調(diào)增的

^ω^光著腳丫跑 追問(wèn)

2018-05-25 16:41

這個(gè)成本是全部調(diào)增嗎  比如結(jié)轉(zhuǎn)成本是500元  沒(méi)有發(fā)票的話  這500元在匯算清繳時(shí)全部調(diào)增嗎  也就是相應(yīng)調(diào)增500元

徐阿富老師 解答

2018-05-25 16:46

你好，我現(xiàn)在車上，一會(huì)再回復(fù)你，可以嗎？

^ω^光著腳丫跑 追問(wèn)

2018-05-25 16:56

可以的  別忘了回復(fù)就行了

徐阿富老師 解答

2018-05-25 20:44

你好，不好意思讓你久等了剛外面回來(lái)，1，暫估的單價(jià)如果和發(fā)票，一樣的話，那么成本也是一樣的不會(huì)高起來(lái)的，不然大部分企業(yè)都會(huì)有暫估還是啥意義。2，沖紅后也按照發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)成本沒(méi)錯(cuò)。3，如果沒(méi)發(fā)票，就要按照暫估金額全部調(diào)增的

^ω^光著腳丫跑 追問(wèn)

2018-05-25 20:57

那不是如果確定沒(méi)有相應(yīng)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的話  結(jié)轉(zhuǎn)成本都沒(méi)意義了  反正匯算清繳時(shí)也要全部調(diào)增

^ω^光著腳丫跑 追問(wèn)

2018-05-25 21:04

對(duì)于一般納稅人和小規(guī)模納稅人來(lái)說(shuō)   暫估時(shí)分錄都是借庫(kù)存商品等  貸應(yīng)付賬款等嗎？這個(gè)應(yīng)付賬款是含稅的還是不含稅的啊

徐阿富老師 解答

2018-05-25 21:05

你好，如果知道不可能取得發(fā)票，從所得稅角度說(shuō)，轉(zhuǎn)成本是沒(méi)有意義的，但是商品銷售收入沒(méi)有商品哪里來(lái)的銷售？從這個(gè)角度就應(yīng)該有成本，只是這個(gè)成本不能稅前列支。

^ω^光著腳丫跑 追問(wèn)

2018-05-25 21:20

對(duì)于一般納稅人和小規(guī)模納稅人來(lái)說(shuō)   入庫(kù)暫估分錄都是借庫(kù)存商品等  貸應(yīng)付賬款等嗎？

徐阿富老師 解答

2018-05-25 21:27

你好，小規(guī)模肯定是這樣的，一般納稅人可以這樣，也可以把進(jìn)項(xiàng)稅做出來(lái)，借其他應(yīng)收款-暫估進(jìn)項(xiàng)稅，但是為了核算方便，不用這個(gè)其他應(yīng)收款--暫估進(jìn)項(xiàng)稅更好，

^ω^光著腳丫跑 追問(wèn)

2018-05-25 21:38

所以這個(gè)暫估的應(yīng)付款是含稅的金額是嗎？

徐阿富老師 解答

2018-05-25 21:40

你好，小規(guī)模的是含稅的，因?yàn)椴淮嬖谶M(jìn)項(xiàng)。一般納稅人后面這個(gè)是含稅，前面和小規(guī)模一樣的是這個(gè)方法不含稅的。

^ω^光著腳丫跑 追問(wèn)

2018-05-26 08:20

好的  謝謝老師啦