沉浮 追問

2015-10-24 18:31

前幾個月登的一般納稅人企業(yè)，上期是做，借管理費(fèi)用820-金稅盤和服務(wù)費(fèi)，貸記銀行存款820。本期應(yīng)交銷售稅是500，借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業(yè)務(wù)收入2941.18 ，應(yīng)交稅費(fèi)500，本期已認(rèn)證通過進(jìn)項是100，請問怎么登分錄。

沉浮 追問

2015-10-24 18:34

我應(yīng)交的稅費(fèi)是500哦

沉浮 追問

2015-10-24 18:36

認(rèn)證了100不能抵扣嗎？

沉浮 追問

2015-10-24 18:37

請問怎么登分錄

沉浮 追問

2015-10-24 18:38

看不懂，請幫忙寫詳細(xì)一點。

沉浮 追問

2015-10-24 18:39

我是可以抵扣920，

沉浮 追問

2015-10-24 18:39

請問怎么登 分錄

沉浮 追問

2015-10-25 12:53

金稅盤可抵扣的是820元，應(yīng)交稅費(fèi)500，本期已認(rèn)證通過進(jìn)項是100，請問是這樣登分錄嗎？摘要：減免本期稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅400 貸營業(yè)外收入400，認(rèn)證100元，不要登分錄嗎？月末登分錄：借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅420（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅金——未交增值稅 420嗎？借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業(yè)務(wù)收入2941.18 ，應(yīng)交稅費(fèi)500請問這個怎么平賬？

沉浮 追問

2015-10-26 09:47

請問我認(rèn)證100怎么登分錄，你說其他的平了

沉浮 追問

2015-10-26 09:51

xx是指什么

沉浮 追問

2015-10-26 09:53

就是說認(rèn)證進(jìn)項票100，怎么登分錄，我不曉得登哦，請老師幫忙指教

沉浮 追問

2015-10-26 09:54

還是說，就是這樣登分錄，不用做其他的分錄。金稅盤可抵扣的是820元，應(yīng)交稅費(fèi)500，本期已認(rèn)證通過進(jìn)項是100，請問是這樣登分錄嗎？摘要：減免本期稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅400 貸營業(yè)外收入400，認(rèn)證100元，不要登分錄嗎？月末登分錄：借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅420（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅金——未交增值稅 420嗎？借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業(yè)務(wù)收入2941.18 ，應(yīng)交稅費(fèi)500請問這個怎么平賬？

沉浮 追問

2015-10-26 09:57

貨物

沉浮 追問

2015-10-26 09:57

就是認(rèn)證100怎么登 分錄，老師啊

沉浮 追問

2015-10-26 10:06

老師回的上個月已經(jīng)登了，是說申報扣款后怎么登？金稅盤可抵扣的是820元，應(yīng)交稅費(fèi)500，本期已認(rèn)證通過進(jìn)項是100，請問怎么登分錄嗎？這是申報期登的摘要：減免本期稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅400 貸營業(yè)外收入400，

李老師 解答

2015-10-24 17:55

意思是抵減400對吧？借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅  貸營業(yè)外收入

李老師 解答

2015-10-24 18:27

就是金稅盤抵減。。。。。。。

李老師 解答

2015-10-24 18:33

前面不是回答了？抵減4000   借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅400  貸營業(yè)外收入400

李老師 解答

2015-10-24 18:35

你不是認(rèn)證了100嗎？不就是抵減400

李老師 解答

2015-10-24 18:37

可以抵扣?。〉挚弁昴悴皇沁€要交400？那就繼續(xù)抵減400

李老師 解答

2015-10-24 18:38

分錄之前不是說了好幾遍了～請看上面，謝謝

李老師 解答

2015-10-24 18:40

…………整個抵減分錄都寫出來了。不好意思，您可以理解下，實在不理解先把分錄做了，然后記下來，以后慢慢理解

李老師 解答

2015-10-26 08:58

借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業(yè)務(wù)收入2941.18 ，應(yīng)交稅費(fèi)500        這里應(yīng)交稅費(fèi)是500是不是   
你認(rèn)證進(jìn)項100  是不是就借 XX  應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項100   貸XX    這里是不是就剩下應(yīng)交稅費(fèi)400了是不是？？   然后你抵減400   借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅400 貸營業(yè)外收入400   這樣就平了，其他分錄不要做了！

李老師 解答

2015-10-26 09:49

你認(rèn)證進(jìn)項100 是不是就借 XX 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項100 貸XX

李老師 解答

2015-10-26 09:52

你認(rèn)證的進(jìn)項是什么？。。。。。。

李老師 解答

2015-10-26 09:56

你認(rèn)證的100是什么東西??？貨物還是固定資產(chǎn)還是費(fèi)用？

李老師 解答

2015-10-26 09:57

我都有點暈了。。。。要不你就另外起一問繼續(xù)問行不？

李老師 解答

2015-10-26 09:58

借庫存商品  應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅  貸庫存現(xiàn)金/應(yīng)付賬款

李老師 解答

2015-10-26 10:13

如果上期你用的是借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅 貸庫存現(xiàn)金/應(yīng)付賬款   本期就不要做這個分錄了    如果是用待抵扣  就借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅  貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅待抵扣進(jìn)項