沉浮 追問

2015-10-26 10:12

老師，斟酌了一下，金稅盤可抵扣的是820元，應(yīng)交稅費(fèi)500，上期已認(rèn)證通過進(jìn)項(xiàng)是100，請問是這樣登分錄嗎？上期就登了認(rèn)證100元，借庫存商品688.24應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅100  貸庫存現(xiàn)金688.24上期月末登分錄：借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅420（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅金——未交增值稅 420借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業(yè)務(wù)收入2941.18 ，應(yīng)交稅費(fèi)500。請問這就是一個(gè)月完整的分錄對嗎？

沉浮 追問

2015-10-26 10:18

申報(bào)扣款后，是不是登這兩筆，減免本期稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅400 貸營業(yè)外收入400，
，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅100 貸營業(yè)外收入100，就是認(rèn)證通過的100貨物進(jìn)項(xiàng)稅，其他的 不需要做的嗎

沉浮 追問

2015-10-26 10:42

請老師幫忙看一下，我是要把上期更改一下才正確的嗎？金稅盤可抵扣的是820元，應(yīng)交稅費(fèi)500，上期已認(rèn)證通過進(jìn)項(xiàng)是100，上期就登了認(rèn)證100元，借庫存商品688.24應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅100  貸庫存現(xiàn)金688.24，上期月末登分錄：摘要，待抵扣稅金 借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅420（進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅 ——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅420
借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業(yè)務(wù)收入2941.18 ，應(yīng)交稅費(fèi)500。

沉浮 追問

2015-10-26 11:06

金稅盤可抵扣的是820元當(dāng)時(shí)，購進(jìn)的時(shí)候登借：管理費(fèi)用820，貸記銀行存款，沒做別的分錄。，應(yīng)交稅費(fèi)500，上期已認(rèn)證通過進(jìn)項(xiàng)是100，上期就登了認(rèn)證100元，借庫存商品688.24應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅100 貸庫存現(xiàn)金688.24，上期月末登分錄：摘要，待抵扣稅金 借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅420（進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅 ——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅420
借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業(yè)務(wù)收入2941.18 ，應(yīng)交稅費(fèi)500。

沉浮 追問

2015-10-26 11:24

請問這兩筆分錄是申報(bào)扣款成功后登賬嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅400 貸營業(yè)外收入400
借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅100（進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅 ——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅100

沉浮 追問

2015-10-26 11:30

還有420直到抵扣完，等抵扣稅款時(shí)候也是這樣登，摘要：前期未減免稅款本期減免借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅420 貸營業(yè)外收入420，

沉浮 追問

2015-10-26 11:30

還有420沒抵扣完，等抵扣稅款時(shí)候也是這樣登，摘要：前期未減免稅款本期減免借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅420 貸營業(yè)外收入420，

沉浮 追問

2015-10-26 11:42

但是老師我覺的這里總有哪點(diǎn)平衡一樣，請幫忙看一下，借庫存商品688.24應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅100  貸庫存現(xiàn)金688.24

這是申報(bào)扣款后登的借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅100（進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅 ——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅100

沉浮 追問

2015-10-26 12:25

摘要：前期未減免稅款本期減免，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）420 貸：營業(yè)外收入420，請問這筆分錄入外賬要附件嗎？

沉浮 追問

2015-10-26 15:23

是小規(guī)模，8月份金稅盤一起是820，8月份應(yīng)交增值稅剛好是300，，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅300 貸營業(yè)外收入300，未抵扣完的金稅盤服務(wù)費(fèi)330不需要結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？9月份抵扣的時(shí)候直接登，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅520 貸營業(yè)外收入520因?yàn)閼?yīng)交的增值稅是700

李老師 解答

2015-10-24 20:04

抵減時(shí)候  借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅690  貸營業(yè)外收入補(bǔ)貼收入690

李老師 解答

2015-10-26 08:58

借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業(yè)務(wù)收入2941.18 ，應(yīng)交稅費(fèi)500        這里應(yīng)交稅費(fèi)是500是不是   
你認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)100  是不是就借 XX  應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)100   貸XX    這里是不是就剩下應(yīng)交稅費(fèi)400了是不是？？   然后你抵減400   借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅400 貸營業(yè)外收入400   這樣就平了，其他分錄不要做了！

李老師 解答

2015-10-26 10:15

借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業(yè)務(wù)收入2941.18 ，應(yīng)交稅費(fèi)500
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅400 貸營業(yè)外收入400

其他分錄不要做了！

李老師 解答

2015-10-26 10:35

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅100 貸營業(yè)外收入100  這個(gè)不要?。?！之前就做進(jìn)去進(jìn)項(xiàng)稅了

李老師 解答

2015-10-26 11:05

我暈了。。您另起一問提問吧，看看別的老師意見。不好意思哈~

李老師 解答

2015-10-26 11:09

借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業(yè)務(wù)收入2941.18 ，應(yīng)交稅費(fèi)500
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅400 貸營業(yè)外收入400
借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅100（進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅 ——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅100

李老師 解答

2015-10-26 11:09

您能看看我的分錄嗎？這樣就平的了！~·不要一直老想著你的分錄啊。。。

李老師 解答

2015-10-26 11:27

是的。。。。。。。。。。。。

李老師 解答

2015-10-26 11:38

是的！恭喜您終于理解了哈，記得平價(jià)哈~沒事的，會(huì)計(jì)就是這樣，可能剛學(xué)習(xí)時(shí)候有的不理解，但是先把分錄記下來

李老師 解答

2015-10-26 12:06

借庫存商品688.24應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅100 貸庫存現(xiàn)金688.24   你這個(gè)等式不平衡！

李老師 解答

2015-10-26 12:37

不需要~~~~~~~~~~~

李老師 解答

2015-10-26 17:45

分錄對的。。。。。。。。。