涼涼涼 追問

2019-02-24 10:25

麻煩老師給寫一個完整的分錄

丁老師 解答

2019-02-24 10:39

如果你現(xiàn)在要結(jié)轉(zhuǎn)的話就是結(jié)轉(zhuǎn)到借方，那你之前記得借方什么科目，現(xiàn)在就轉(zhuǎn)到貸方。

涼涼涼 追問

2019-02-24 10:49

老師，我是想問這兩個銷項金額結(jié)轉(zhuǎn)多少呢，一般計稅的373.58是可以抵扣的，實際應(yīng)納稅額是29075.86，結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅金分錄怎么寫？麻煩老師給寫下

丁老師 解答

2019-02-24 15:27

不明白，你業(yè)務(wù)一個個說吧

涼涼涼 追問

2019-02-24 17:08

就是說上個月發(fā)生了兩筆業(yè)務(wù)，開服務(wù)收入銷項稅額是373.58  ，即征即退銷項稅額是29075.86，進項是500，我報稅應(yīng)納稅額是29075.86，結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅金的分錄怎么寫？聽明白了嗎老師？？？

丁老師 解答

2019-02-25 12:00

你這些業(yè)務(wù)的分錄是怎么樣的？結(jié)轉(zhuǎn)需要知道你之前的計入什么科目

涼涼涼 追問

2019-02-25 12:23

借方應(yīng)收賬款，貸方主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額

涼涼涼 追問

2019-02-25 12:24

增值稅主表留底稅額是500

涼涼涼 追問

2019-02-25 12:25

沒有進項，兩筆銷售收入帳

丁老師 解答

2019-02-25 12:56

借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額，貸應(yīng)交稅金-未交增值稅

涼涼涼 追問

2019-02-25 13:20

我也是這樣寫的，金額呢，是不是29075.86，373.58被抵扣了，不管它嗎老師