涼涼涼 追問

2019-03-18 10:09

老師，上期留底稅額1000已經(jīng)在未交增值稅借方了，即征即退2000正常結(jié)轉(zhuǎn)，就是問一下這個(gè)300如何處理？

陳詩晗老師 解答

2019-03-18 10:10

借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  300

涼涼涼 追問

2019-03-18 10:13

就是說一般計(jì)稅銷項(xiàng)300正常結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方表示，自動(dòng)和上期留底抵扣，當(dāng)月未交增值稅2300只交2000就行了，是吧？

陳詩晗老師 解答

2019-03-18 10:16

是的。同學(xué)。你之前的問題解決了嗎

涼涼涼 追問

2019-03-18 10:55

您之前說的是把300結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)？有點(diǎn)不明白，今天您這樣說就理解了

陳詩晗老師 解答

2019-03-18 10:57

哦哦，好的。解決問題了就好

涼涼涼 追問

2019-03-18 14:20

當(dāng)月有一般計(jì)稅進(jìn)項(xiàng)，也有即征即退銷項(xiàng)，本月沒有認(rèn)證？月末怎么處理？老師

陳詩晗老師 解答

2019-03-18 14:43

沒有認(rèn)證，就放在進(jìn)項(xiàng)稅額里面，不做轉(zhuǎn)出。 
即征即退你按正常的繳納后，計(jì)入其他應(yīng)收款。

涼涼涼 追問

2019-03-18 16:34

老師，沒認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)不用記入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅吧？即征即退是下月繳納時(shí)計(jì)提其他應(yīng)收款嗎？我們不知道確切的退稅數(shù)額，又不是全退，如果計(jì)提多了，實(shí)際沒有收到這么多，其他應(yīng)收款也不平呀？等收款時(shí)再補(bǔ)計(jì)提做賬？

陳詩晗老師 解答

2019-03-18 16:38

是的，不認(rèn)證的暫不處理，可以實(shí)際收到時(shí)處理，這個(gè)沒有關(guān)系的

涼涼涼 追問

2019-03-18 17:03

感謝您老師，申請個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還沒有啥子風(fēng)險(xiǎn)吧？

陳詩晗老師 解答

2019-03-18 17:08

這沒有，正常操作。各地稍有差異，去問問就行了

涼涼涼 追問

2019-03-18 17:14

好的謝謝，記賬軟件月末結(jié)轉(zhuǎn)都要按自動(dòng)生成的數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)嗎，像季度末計(jì)提所得稅數(shù)據(jù)，都要按自動(dòng)生成的來提嗎？

涼涼涼 追問

2019-03-18 17:16

我用的暢捷通好會(huì)計(jì)，應(yīng)付賬款這些借方余額都在借方表示的，和在貸方負(fù)數(shù)表示一樣的嗎？下面合計(jì)欄數(shù)據(jù)不一樣

陳詩晗老師 解答

2019-03-18 17:55

不一樣，應(yīng)付借方是在預(yù)付賬款里面反應(yīng)

涼涼涼 追問

2019-03-18 18:05

我改了，沒改過來，老師，這是軟件的問題嗎，咋解決呢

陳詩晗老師 解答

2019-03-18 18:12

有的軟件可能沒有預(yù)付賬款科目，就是按余額填寫的。沒有調(diào)整，報(bào)表是平的就行了

涼涼涼 追問

2019-03-18 21:33

好的謝謝，記賬軟件月末結(jié)轉(zhuǎn)都要按自動(dòng)生成的數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)嗎，像季度末計(jì)提所得稅數(shù)據(jù)，都要按自動(dòng)生成的來提嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-03-18 22:01

計(jì)提需要手動(dòng)分錄，只是結(jié)轉(zhuǎn)損益是自動(dòng)的