珍 追問

2024-01-27 20:29

為何要借主營業(yè)務(wù)成本呢？因為無端端多了主營業(yè)務(wù)成本，稅法上解釋不清呀

珍 追問

2024-01-27 20:31

你要有銷售收入了，才會結(jié)轉(zhuǎn)成本的呀，但是我們賬面上又我了銷售

廖君老師 解答

2024-01-27 20:33

您好，您說賬面庫存多少3000，這賬實不符就是賬上比實際少結(jié)成本了，以前我們賬不對了

珍 追問

2024-01-27 20:38

賬面上的記賬是符合會計準(zhǔn)則的，只是以前的賬都是外賬，就是虛假的，現(xiàn)在要一套賬，即真實賬，所以賬面與實際的數(shù)據(jù)是有些差異的，現(xiàn)在就是不知道如何調(diào)整

廖君老師 解答

2024-01-27 20:39

您好，調(diào)整錯賬也是這個分錄，庫存商品只能結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)成本

珍 追問

2024-01-27 20:42

那個，借應(yīng)收賬款-100，這個也不能隨便少收取一個客戶的應(yīng)收賬款呀

廖君老師 解答

2024-01-27 20:43

您好，您說賬比實際多銷售100，我理解為賬上多了應(yīng)收余額了
從哪里您判斷賬比實際多銷售100呢，要看原分錄才能調(diào)整

珍 追問

2024-01-27 20:44

還是那句話，賬面上的記賬是符合會計準(zhǔn)則的，只是以前的賬都是外賬，就是虛假的，現(xiàn)在要一套賬，即真實賬，所以賬面與實際的數(shù)據(jù)是有些差異的，現(xiàn)在就是不知道如何調(diào)整

廖君老師 解答

2024-01-27 20:45

您好，這個我明白，調(diào)整也是要知道原分錄怎么做的，您是從哪個科目判斷  賬比實際多銷售100，我上面沒問清楚您說我分錄不對，賬上沒有多應(yīng)收

珍 追問

2024-01-27 20:50

賬上是沒有多余的應(yīng)收賬款的；另外，那個  借：主營業(yè)務(wù)成本  3000   貸:庫存商品  3000，是否可以在后期出售商品時，將入庫單位調(diào)高呢？

珍 追問

2024-01-27 20:51

1、賬上是沒有多余的應(yīng)收賬款的，這怎么搞？
2、借：主營業(yè)務(wù)成本 3000 貸:庫存商品 3000，是否可以在后期出售商品時，將入庫單價調(diào)高呢？

廖君老師 解答

2024-01-27 20:53

您好，1 那咱是怎么判斷賬上多銷售了呀，賬上哪個科目不對了
2  可以，是出庫單價調(diào)高吧

珍 追問

2024-01-27 20:56

哪里多銷售了，這個真的無法入手，除了在應(yīng)收賬款搞，還有其他辦法嗎？

廖君老師 解答

2024-01-27 20:57

您好，我不知道咱是怎么判斷 多銷售了，我也寫不出分錄呀，是要調(diào)哪個科目

珍 追問

2024-01-27 20:57

您說的出庫單價調(diào)高？不是入庫單價調(diào)高嗎？

珍 追問

2024-01-27 20:58

如果出庫單價調(diào)高，那銷售不是又高了嗎？

廖君老師 解答

2024-01-27 21:01

您好，咱倆站的角度不一樣了，您是對的，我是站在財務(wù)賬務(wù)角度 ，我們要多確認(rèn)營業(yè)成本，單價要比庫存實際要高

珍 追問

2024-01-27 21:04

那您剛才認(rèn)為我是站在哪個角度呢？ 另外，您說的賬面單價要比實際庫存要高，這個單價是入庫單價，還是銷售單價 ？

廖君老師 解答

2024-01-27 21:05

您好，我認(rèn)為您站在倉庫的角度。
是銷售單價，我們現(xiàn)在就是要 貸方：庫存商品  3000 ，要慢慢消化么，不是借方

珍 追問

2024-01-27 21:10

不對呀，這個分錄借主營成本，貸庫存商品，結(jié)轉(zhuǎn)成本時，是按入價成本單價*銷售數(shù)量 結(jié)轉(zhuǎn)的呀，又不是按銷售單價*銷售數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)的

珍 追問

2024-01-27 21:11

我們的目的，是要貸走庫存商品

珍 追問

2024-01-27 21:12

我們的目的，是賬面上要貸走庫存商品

廖君老師 解答

2024-01-27 21:15

您好，1  入價成本單價*銷售數(shù)量 這個不對是 出庫單價，因為每期采購單位不一樣，這個出庫是加權(quán)平均的，我上面表達(dá)也不好，不是銷售單價是出庫單價
2 是的，這樣 貸方  庫存商品金額會大一點

珍 追問

2024-01-27 21:22

小規(guī)模，入庫存的商品是否都是含稅的呢？因為進項不能抵扣

廖君老師 解答

2024-01-27 21:23

您好，是的，全是含稅記入的