Lily 追問

2020-03-11 16:02

老師，寫一寫會計分錄，可以嗎？我是會計小白。謝！

江老師 解答

2020-03-11 16:28

你原來的分錄是什么呢?

Lily 追問

2020-03-11 16:52

借：銷售費用-業(yè)務(wù)提成    貸：其他應(yīng)付款-業(yè)務(wù)提成

江老師 解答

2020-03-11 17:02

一、2020年的賬務(wù)處理是：
1、沖銷2019年的賬務(wù)處理
借：銷售費用-業(yè)務(wù)提成   負(fù)數(shù)
 貸：其他應(yīng)付款-業(yè)務(wù)提成  負(fù)數(shù)
2、更正2019年的賬務(wù)處理
借：銷售費用-業(yè)務(wù)提成   正數(shù)
 貸：其他應(yīng)付款-業(yè)務(wù)提成  正數(shù)

Lily 追問

2020-03-12 09:32

江老師，你好！如果多提了，我可以只做沖回多提的分錄嗎？比如12月計提20000元，實付18000元，我1月份的份錄：借：其他應(yīng)付款-業(yè)務(wù)提成  18000，貸：銀行存款18000，借：銷售費用-業(yè)務(wù)提成  -2000，貸：其他應(yīng)付款-業(yè)務(wù)提成  -2000

江老師 解答

2020-03-12 09:34

一、沖銷2019年計提的分錄：
借：銷售費用-業(yè)務(wù)提成 -2000
貸：其他應(yīng)付款-業(yè)務(wù)提成 -2000
二、更正2019年計提的分錄：
借：其他應(yīng)付款-業(yè)務(wù)提成 18000
貸：銀行存款18000

Lily 追問

2020-03-12 10:16

老師，你跟我上面寫的分錄是一樣的，只是順序不一樣，你是的先沖銷。老師這兩種都可以吧？

江老師 解答

2020-03-12 10:17

這個分錄是有順序的，先沖銷，后更正。