上月電費(fèi)計提，借管理費(fèi)用 7812.29 制造費(fèi)用31249.16，貸應(yīng)付賬款39061.45，本月發(fā)票到了金額51441.72，怎么做分錄

方亮老師

職稱：稅務(wù)師,會計師

2017-08-11 14:32

為什么第一個分錄金額是51441.72,而不是31249.16呢

追尋夢想追問

2017-08-11 14:56

你這個相當(dāng)于做了兩本相反的分錄？

方亮老師解答

2017-08-11 14:23

需要編制如下兩筆分錄：
1、借：應(yīng)付賬款    51441.72
貸：管理費(fèi)用、制造費(fèi)用    51441.72
2、借：管理費(fèi)用、制造費(fèi)用   51441.72
貸：應(yīng)付賬款    51441.72

方亮老師解答

2017-08-11 14:41

因為發(fā)票的金額是51441.72元，做賬應(yīng)該以發(fā)票為準(zhǔn)。

方亮老師解答

2017-08-11 14:57

老師只編制了一個相反分錄。

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

老師公司是小規(guī)模，開票是按1%開票，做賬是按實際問

若當(dāng)月發(fā)現(xiàn)，補(bǔ)記應(yīng)交稅費(fèi)與營業(yè)外收入的 2% 差額；跨年度用 “以前年度損益調(diào)整”，當(dāng)年直接補(bǔ)記。后續(xù)開票時，按 3% 算不含稅收入和免稅額做賬，讓賬上營業(yè)外收入直接匹配申報表答
1、建筑業(yè)：9月份開票金額：2654555.32（元），銷項稅額：238 問

您稍等我給您編輯答
希望能得到董孝彬老師的解答。老師，請問這樣對嗎？問

老師，昨天5900多元的是余額，昨天我弄錯了方向，所以對不上，檢查后改正。把期初19969.19這個期初調(diào)了后就正確了。答
我們代客戶付了一筆運(yùn)費(fèi)，但是貨運(yùn)公司開發(fā)票是開問

不是，是我們找貨運(yùn)公司發(fā)貨給客戶這筆運(yùn)費(fèi)是客戶承擔(dān)的，我們幫客戶付了運(yùn)費(fèi)給貨運(yùn)公司，貨運(yùn)公司給我們開發(fā)票，但是是月結(jié)的，可以讓貨運(yùn)公司把這筆運(yùn)費(fèi)減掉，讓客戶自己付運(yùn)費(fèi)給貨運(yùn)公司，貨運(yùn)公司直接開發(fā)票給客戶這樣嗎答
我們公司是安保服務(wù)的，有的項目收款是走公司的，但問

那怎么做呢，是直接走賬，年底調(diào)增嗎答

相似問題

国产精品18禁久久久久久久久,一二三四免费中文在线7,啦啦啦高清在线观看中文,久久av在线影院,99精品视频免费观看