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maize老師

職稱： 初級會計師,中級會計師

2019-10-11 13:12

是一般納稅人？有輔導(dǎo)期么，申報附表2中8b和第10行留底么？

惠紫 追問

2019-10-11 13:16

我們是一般納稅人

maize老師 解答

2019-10-11 13:17

申報附表2中8b和第10行留底 申報，那就做進(jìn)項(xiàng)稅額就可以， 沒有銷項(xiàng)稅額可以不用結(jié)轉(zhuǎn)

惠紫 追問

2019-10-11 13:21

那請問老師分錄怎么做呢？你看我這樣做對嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)  貸：銀行存款  還是要做成：借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額  貸：銀行存款，到了月底結(jié)轉(zhuǎn)成：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額？說心里話，我之前是做小規(guī)模的，增值稅這一塊確實(shí)不是那么清楚，謝謝老師給我解答，再次感謝！

maize老師 解答

2019-10-11 13:25

沒有認(rèn)證報銷做，借管理費(fèi)用  待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸銀行， 認(rèn)證做借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸待認(rèn)證，

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是一般納稅人？有輔導(dǎo)期么，申報附表2中8b和第10行留底么？
2019-10-11 13:12:23
借，應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅 貸，應(yīng)交稅費(fèi)～轉(zhuǎn)出多繳增值稅
2021-07-08 15:06:38
你好? 發(fā)你期末結(jié)轉(zhuǎn)的分錄? 你好同學(xué)： 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。
2022-03-11 17:19:51
你好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，這個分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）
2019-12-31 10:54:55
您好， 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時借:應(yīng)交稅費(fèi)一-應(yīng)交增值稅-- 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時 借:應(yīng)交稅費(fèi)一 應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬; 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一未交增值稅 繳納時借:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 貸:銀行存款 這個只需要做到1）這里
2019-06-15 14:31:44
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