學(xué)徒 追問

2019-08-15 09:59

如果要做，分錄怎么做呢？

bamboo老師 解答

2019-08-15 10:00

借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額

學(xué)徒 追問

2019-08-15 10:01

那如果進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出，這種分錄怎么做呢？

bamboo老師 解答

2019-08-15 10:05

什么情況需要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 收到發(fā)票的時候分錄怎么寫的？

學(xué)徒 追問

2019-08-15 10:12

如果企業(yè)拿進(jìn)來進(jìn)賬我們認(rèn)證了，可是對方作廢了，我們不是要轉(zhuǎn)出嘛？

bamboo老師 解答

2019-08-15 10:13

那您做收到發(fā)票相同的紅字分錄就好了  進(jìn)項用紅字表示

學(xué)徒 追問

2019-08-15 10:17

那認(rèn)證平臺里這個發(fā)票是不是要轉(zhuǎn)出？

bamboo老師 解答

2019-08-15 10:24

紅字發(fā)票不需要勾選認(rèn)證

學(xué)徒 追問

2019-08-15 10:31

我的意思是我們拿來發(fā)票就認(rèn)證了，對方作廢了，這個票失控了，這樣如何處理？

bamboo老師 解答

2019-08-15 10:33

您申報的時候附表二正常填認(rèn)證抵扣金額 然后附表二做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出填寫