松間明月 追問

2019-01-25 14:12

繳納時:借 應付職工薪酬_社保  其他應付款-社保 貸  銀行存款；計提時:借:管理費用-工資 社保(公司負擔部分)貸:應付職工薪酬-工資 -社保(公司負擔部分)

bamboo老師 解答

2019-01-25 14:13

您管理費用有沒有結轉到本年利潤科目？
發(fā)放工資的時候還有一筆分錄
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應付款——社保
庫存現(xiàn)金、銀行存款等

松間明月 追問

2019-01-25 14:13

個人負擔部分的社保，次月發(fā)放時才記貸方

bamboo老師 解答

2019-01-25 14:16

負債其他應付款少了個人負擔部分的社保 這個數(shù)字 跟您的銀行存款應該是對應的 
您再檢查一下好嗎 應該資產(chǎn)負責表是平的

松間明月 追問

2019-01-25 14:19

新員工的社保過后才補買的，當月發(fā)工資的時候還沒扣除

bamboo老師 解答

2019-01-25 14:23

那您計提的時候有這個員工么

松間明月 追問

2019-01-25 15:29

計提時有這個員工

松間明月 追問

2019-01-25 15:33

新員工入職是在十月，十一月發(fā)十月的工資，沒扣社保，社保是十二月底買的，十二月初發(fā)十一月工資的時候也沒扣社保

bamboo老師 解答

2019-01-25 15:34

那您幾月份開始計提的

松間明月 追問

2019-01-25 15:38

十二月底計提本月工資的時候

bamboo老師 解答

2019-01-25 15:43

那您現(xiàn)在報表就差這一個人的么