NO.1 小書(shū) 追問(wèn)

2018-12-31 11:13

進(jìn)項(xiàng)留抵時(shí)不是不需要做任何分錄嗎？所以我也沒(méi)做什么分錄，只是報(bào)稅時(shí)主表1上有顯示留抵稅額

maize老師 解答

2018-12-31 11:15

是的，實(shí)務(wù)中實(shí)際不做別的處理分錄。

NO.1 小書(shū) 追問(wèn)

2018-12-31 11:16

我現(xiàn)在準(zhǔn)備結(jié)賬了，上期留抵是6978.91，科目匯總表上的應(yīng)交稅費(fèi)貸方金額是1440'，這樣對(duì)嗎

maize老師 解答

2018-12-31 11:17

這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)下面還包括別的稅。

NO.1 小書(shū) 追問(wèn)

2018-12-31 11:19

實(shí)際這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)1440.是這期的銷項(xiàng)金額，我是不是得做個(gè)什么結(jié)轉(zhuǎn)把這個(gè)貸方1440.抵消，才算是留抵已經(jīng)抵扣了這個(gè)銷項(xiàng)稅額?。?/p>

maize老師 解答

2018-12-31 11:20

你去看下明細(xì)賬，你上期不是有留底嗎？咋沒(méi)顯示？

NO.1 小書(shū) 追問(wèn)

2018-12-31 11:22

留抵稅在科目余額表里應(yīng)交稅費(fèi)的起初余額里顯示著呢

NO.1 小書(shū) 追問(wèn)

2018-12-31 11:24

maize老師 解答

2018-12-31 11:27

那期末余額應(yīng)該是期初+本期貸方發(fā)生額-借方發(fā)生額=期末

NO.1 小書(shū) 追問(wèn)

2018-12-31 11:49

老師，試算平衡表是這樣的

maize老師 解答

2018-12-31 13:32

你去看下明細(xì)余額看這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)就可以。