有理 追問

2020-03-06 12:23

留抵部分不需要做分錄嗎，這樣做下來轉(zhuǎn)出期末明細(xì)賬余額不對

郭老師 解答

2020-03-06 12:24

留底你上個月不做嗎？不是在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額嗎？正好和這個月轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方，余額相減。

有理 追問

2020-03-06 13:04

上個月進(jìn)項(xiàng)20000  分錄借應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2  貸 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)  2   借 應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 2  貸應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅2   期末只有借方未交增值稅2萬余額  。哪里出錯了呢

郭老師 解答

2020-03-06 13:09

這個月借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅5萬
借未交增值稅3貸銀存

有理 追問

2020-03-06 13:15

還是不明白。上月份分錄對吧。期末只有未交增值稅借方余額2萬。這個月銷項(xiàng)5萬。  借應(yīng)交稅費(fèi)-增-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸 應(yīng)交-進(jìn)項(xiàng)2萬  然后怎么做

郭老師 解答

2020-03-06 13:16

對

這么做就可以了
你不是加了一步
那個做不做都行

有理 追問

2020-03-06 13:26

月末銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤可以不在分錄體現(xiàn)是吧。 不體現(xiàn)的話進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)月末一直有余額。年末一次結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)還是可以放著不管

郭老師 解答

2020-03-06 13:29

不結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤

不體現(xiàn)的話進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)月末一直有余額。完全不對，他不是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅了嗎

錄借應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 2 
這個不是嗎