一般納稅人如果進項是100 銷項是120月末怎么處理 分錄??如果進項是0銷項是120呢?月末怎么處理(即分錄怎么寫)?
海納
于2018-10-08 14:05 發(fā)布 ??718次瀏覽
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辜老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師
2018-10-08 14:08
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅 120 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅 100 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 20
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 20 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅 20
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅 120 貸: 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 120
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 120 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅 120
相關(guān)問題討論

按下面這個圖去結(jié)轉(zhuǎn)就可以
2019-12-12 18:37:55

你好,如果這個是福利費不允許抵扣的,借管理費用,福利費貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
2021-12-30 15:14:47

借原材料等,應(yīng)交稅費-進項稅 貸銀行存款,進項掛賬不用處理
2021-12-30 20:39:27

你好,借成本費用類科目帶進項稅額轉(zhuǎn)出,借方就是您原來用的那個科目不變
2020-08-12 10:10:28

你好,本月進項大于銷項,這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借;應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額),應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅),貸;應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額)
2020-07-29 15:44:48
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海納 追問
2018-10-08 14:51
辜老師 解答
2018-10-08 15:02