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請問老師，上月 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額比實際繳納增值稅額多了0.01，怎么處理？
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2016-10-19
您好，請問我這個月計提增值稅發(fā)現(xiàn)我的應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅科目余額多出來兩分錢，是因為我這個月匯總了一下我本年的銷項稅額，發(fā)現(xiàn)對不上，就調(diào)了一下，然后導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)交增值稅余額多出來兩份錢，這個我應(yīng)該怎么調(diào)啊
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2022-05-31
老師，您好，一般納稅人甲公司從小規(guī)模納稅人乙公司購買蘋果，金額10000，稅額300，取得了專用發(fā)票，用于加工蘋果醋，借：原材料-蘋果 9300 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）1000 貸：銀行存款 10300 這樣對嗎，增值稅附表二怎么填列呢？
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2021-05-11
#提問#對外捐贈無形資產(chǎn)，這個視同銷售的話，增值稅稅率是多少？貸方的應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅是不是等于無形資產(chǎn)的公允價值*稅率？
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2020-04-22
月末，進(jìn)項稅與銷項稅的差額是放到轉(zhuǎn)出未交增值稅科目里，那這個差額需要做憑證體現(xiàn)出來嗎？
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2020-01-13
老師，去年因為稅號錯誤增值稅發(fā)票沒有抵扣認(rèn)證，當(dāng)時直接做進(jìn)了費用，今年收到新的發(fā)票，可以做借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項稅
貸管理費用嗎
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2021-01-17
如果當(dāng)月銷項稅4萬元，進(jìn)項稅3萬元，當(dāng)月預(yù)交增值稅2萬，月底是否計提附征稅？需轉(zhuǎn)出未交增值稅多少？
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2017-06-21
建筑行業(yè)，異地工程，異地預(yù)交稅金是每次按多少交？預(yù)交的稅金，在公司所在地申報增值稅時，應(yīng)交增值稅比預(yù)交稅金低，多交稅款是否可以在申報增值稅時抵減下期應(yīng)納稅款呢
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2020-06-04
剛成立的企業(yè)購買稅控盤，稅控盤實際抵減的分錄是，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸：管理費用 這個實際抵減是指當(dāng)月計提增值稅的時候做還是下月申報的時候做？
1/1776
2020-06-09
去年購買金稅盤和維護(hù)費用48會計分錄借管理費用貸銀行存款，今年抵稅借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免480貸管理費用，對么，謝謝
1/741
2020-11-25
你好，我2018年做計提增值稅是這樣做的借:應(yīng)該稅費-增值稅銷項稅額，貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅，
現(xiàn)在2019年可以修改2018你的憑證嗎
1/557
2019-10-22
老師，我想請教，比如，我看到19年12月，繳納11月，增值稅6萬，科目是借：應(yīng)交增值稅一未交增值稅6萬，貸：銀行存款。為什么借是用未交增值稅這個二級科目呢？代表什么意思呢
1/801
2020-06-09
每年年初是不是要將 銷項稅，進(jìn)項稅 分別轉(zhuǎn)入到 轉(zhuǎn)出未交增值稅？ 分錄怎么寫
1/861
2019-05-22
銷項稅貸方金額5500，減免稅借方金額2000，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方金額3000。如何調(diào)整，差額記入哪里？
1/599
2021-03-17
您好，老師，請問，內(nèi)賬平常賬務(wù)處理不核算稅，那到了月末是不是也不用計提增值稅和附加稅，等下月扣費的時候直接就計入費用中？還是說月末的時候根據(jù)外賬那邊核算的增值稅數(shù)據(jù)，做一筆計提應(yīng)交稅費-未交增值稅？
1/780
2019-09-28
上月份的增值稅次月份繳納，做賬科目是“借增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸銀行存款”有問題嗎
1/700
2018-09-13
銷項稅，進(jìn)項稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅。月末結(jié)轉(zhuǎn)以后有余額嗎？
1/1906
2019-06-19
賬上的應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸方余額和 季度申報增值稅本期應(yīng)交稅額不一致正常嗎 差個幾十塊
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2020-07-15
一般納稅人取得固定資產(chǎn)時為什么借方還要記應(yīng)交增值稅
1/226
2023-12-05
老師好！
1、房地產(chǎn)公司預(yù)付工程款時：
借：預(yù)付賬款——**建筑公司
貸：銀行存款
2、后期收到建筑公司交來發(fā)票時：
借：開發(fā)成本
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額
貸：預(yù)付賬款——**建筑公司
3、稅局審批通過把進(jìn)項稅額留抵，抵扣公司的應(yīng)交增值稅（應(yīng)交增值稅沒有銷項稅，都是預(yù)收房款產(chǎn)生的預(yù)繳增值稅和開具購房發(fā)票需要繳納的增值稅）
請問老師：稅局把留抵的進(jìn)項稅拿來抵扣了公司的應(yīng)交增值稅（應(yīng)交增值稅沒有銷項稅，都是預(yù)收房款產(chǎn)生的預(yù)繳增值稅和開具購房發(fā)票需要繳納的增值稅）后，怎么做進(jìn)項稅額的轉(zhuǎn)出處理，麻煩老師幫列出詳細(xì)處理分錄，謝謝！
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2020-10-10
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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