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公司新成立，未交增值稅和企業(yè)所得稅，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)之前報到稅局的報表不正確，下月開始以正確的報有沒有影響
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2018-06-01
一般納稅人的簡易計稅稅額月末要一起結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目嗎
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2020-02-27
本月進(jìn)項稅小于銷項稅，進(jìn)項不夠抵扣，那么月末結(jié)轉(zhuǎn)計提分錄是借應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅。 貸應(yīng)交稅費～未交增值稅 為什么不是借方應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項稅，不是這樣的話應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額就一直有數(shù)在哪里了，這個3級科目永遠(yuǎn)沒有沖減
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2019-04-10
老師，小規(guī)模納稅人去稅務(wù)局代開了專用發(fā)票，如何做會計分錄那，我是貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅 還是 應(yīng)交稅費—未交增值稅 還是 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—已交稅金
代開的時候直接代扣了增值稅附加稅了，這個附加稅也是先計提后支付對吧老師
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2021-02-20
若公司含個稅個人保險公積金為十萬，個稅1萬，扣個人保險費2萬，計提分錄，借，管理費用10貨，應(yīng)交稅費1貸，其它應(yīng)付2貨，應(yīng)付職工薪酬7還是這樣做，借，管理費10貸，應(yīng)付職工10再做一筆，借，應(yīng)付職工3貸，應(yīng)交稅費1貨，其它應(yīng)付2哪個正確？
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2017-05-15
將預(yù)付款100萬，轉(zhuǎn)入長期待攤費用，按60個月來攤，分錄點做
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2017-12-21
這個月的增值稅應(yīng)交是0.為什么期末未繳稅額有數(shù)字呢
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2017-06-27
如何避免未交增值稅金額為負(fù)數(shù)，且當(dāng)月已繳稅，又有留底
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2018-11-13
小規(guī)模納稅人期末未交增值稅需要轉(zhuǎn)出嗎，轉(zhuǎn)出是為什么
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2020-07-04
做已認(rèn)證完的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，本月不用交增值稅如，一步:借庫存商品5 貸應(yīng)交稅費 增值稅 轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅額 5二步:借主營業(yè)務(wù)成本5 貸庫存5 三步借應(yīng)交稅費 增值稅 轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅額 貸應(yīng)交稅費 未交增值稅 這樣做對嗎，
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2018-08-06
老師，早安 請教個問題。 收到住宿增值稅專票，金額477，稅額4.72.經(jīng)辦人沒留意到缺失賬戶信息，計劃做進(jìn)項轉(zhuǎn)出處理。
進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的科目月末要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目貸方，意味著未交增值稅科目明細(xì)賬貸方有余額，那是不是就得繳稅呢？ 而實際情況是上期有留抵稅額，本期不需要繳稅，所以未交增值稅沒有變動，那這個進(jìn)項轉(zhuǎn)出導(dǎo)致未交增值稅明細(xì)賬的貸方余額怎么理解呢？轉(zhuǎn)不過彎來了。
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2020-09-05
請教老師，每個月應(yīng)交稅費憑證結(jié)轉(zhuǎn)的時候做法是怎樣的正確?
借：應(yīng)收賬款 貸 ：銷項稅 800 借：進(jìn)項稅 1000貸：應(yīng)付賬款
結(jié)轉(zhuǎn)1種：借：應(yīng)交稅費-銷項稅額 800
借：期末留抵稅額 200
貸：應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額 1000
結(jié)轉(zhuǎn)2種：借：應(yīng)交稅費-銷項稅額 800
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 800
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 1000
貸：應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額 1000
借：期末留抵稅額 200
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 200
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2023-03-10
銷售額未達(dá)到30萬免增的增值稅是要怎么做會計處理，季度報的，那是要第三季度結(jié)轉(zhuǎn)到借.應(yīng)交稅費
——應(yīng)交增值稅貸：營業(yè)外收入
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2019-04-17
月末轉(zhuǎn)出多交增值稅，那么意思就是多交增值稅減少了，為什么不是借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅)，貸:應(yīng)交增值稅-未交增值稅。書上的這個寫法不理解？這兩個科目的借貸方是表示什么意思呢？為什么講這幾個科目不是跟以前一樣是先講借貸方表示什么意思，借貸方記載什么，而是直接大概的解
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2018-04-05
6月福利費進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，做的會計分錄是借:管理費用_福利費，貸:應(yīng)交稅費_增/進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候，借:應(yīng)交稅費_增/進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，貸:應(yīng)交稅費_未交增值稅，但是我6月進(jìn)項票夠多，不需要繳納增值稅，然后發(fā)現(xiàn)未交增值稅在貸方，就是這個轉(zhuǎn)出的金額，是不是做錯了
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2018-07-20
以前年度已確認(rèn)收入的需要在今年重新按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入該如何修改賬目？
總合同額為：1060元，未稅金額為：1000元，增值稅60元。
2020年50%已開發(fā)票，已確認(rèn)收入，款項已回，增值稅已交，會計分錄如下：
1、借：應(yīng)收賬款 530
貸：主營業(yè)務(wù)收入500
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 30
2、借：銀行存款 530
貸：應(yīng)收賬款 530
3、借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 30
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅 30
借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 30
貸：銀行存款 30
2021年要按權(quán)責(zé)發(fā)生制全部確認(rèn)收入該怎么做分錄
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2021-07-14
那一般納稅人是怎樣呢，采購記借方進(jìn)項，銷售記貸方銷項，月末應(yīng)交的是銷項一進(jìn)項十進(jìn)項轉(zhuǎn)出。什么情況用到未交和巳交
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2014-10-31
公司無業(yè)務(wù)發(fā)生，稅務(wù)局不讓增值稅零申報，則原來的會計每月均計提一定的未開票收入，借方計入應(yīng)收賬款中，貸方為營業(yè)收入和應(yīng)交增值稅，應(yīng)收賬款已經(jīng)累計了幾十萬元了，因該款項肯定是收不回來的，我現(xiàn)在想把應(yīng)收賬款調(diào)平了，求助怎么做帳務(wù)處理？還有就是以后如果還是沒有業(yè)務(wù)發(fā)生的話，是不是不用再計入應(yīng)收賬款中了，直接借方應(yīng)交增值稅-銷項稅金，貸方銀行存款？預(yù)交的這部分增值稅等以后有業(yè)務(wù)了是否能抵扣？抵扣時會涉及到什么稅務(wù)風(fēng)險？求教
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2014-10-20
請老師幫看上傳圖表，以前年度一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，我12月也交了6萬多的增值稅，也沒做在“未交稅金”里，
1.各明細(xì)科目的借、貸代表什么？
2.我應(yīng)如何把各明細(xì)科目結(jié)轉(zhuǎn)到“未交稅費里”？
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2018-02-11
工程施工企業(yè)，當(dāng)月沒有銷項，當(dāng)月認(rèn)證的進(jìn)項發(fā)票，月底要不要轉(zhuǎn)入未交增值稅
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2019-10-01
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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