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老師，交易性金融資產(chǎn)投資成本2000萬元，年末公允變動600萬元。如何確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債。請寫一下會計分錄。
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2024-01-10
年末母公司240存貨賣子公司360作存貨未銷售，子公司500存貨540賣母公司作固定資產(chǎn)。題目抵消存貨160萬，確認(rèn)40萬遞延所得稅資產(chǎn)是否正確。
我覺得應(yīng)該抵消120萬元存貨，40萬元固定資產(chǎn)
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2021-09-30
年度虧損，計提的減值準(zhǔn)備借遞延所得稅資產(chǎn)，貸應(yīng)交所得稅，要交所得稅嗎
1/1021
2019-07-13
老師 資料4的所得稅費用是如何確認(rèn)的，如何計算的
還有資料五出售時的遞延所得稅負(fù)債是怎么算的
1/468
2021-08-05
遞延所得稅資產(chǎn)年末金額是累計可抵扣金額*未來轉(zhuǎn)回所得稅稅率么嗎？如果題目給定2019年12.31稅率15%，2020年1.1開始稅率25%，計算遞延所得稅資產(chǎn)選擇15%還是25%？
1/1845
2020-07-07
老師，這道題什么地方都懂，除了答案那個遞延所得稅負(fù)債，不懂為什么沒有確認(rèn)借方所得稅費用費用？
3/641
2022-02-16
你好老師，我想問問安全生產(chǎn)費的含義，我們單位有計提，牽扯遞延所得稅資產(chǎn)，想搞明白
1/1047
2016-01-06
老師，這個分錄 借遞延所得稅資產(chǎn)，貸所得稅費用 年末結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是什么
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2022-03-02
六、 （24分） 2×19年10月15日公司銷售產(chǎn)品5000件，單價200元，單位成本150元，銷項稅130000元，銀行收回款項。協(xié)議約定在 2×20年4月15日之前對方有權(quán)退貨。根據(jù)經(jīng)驗估計退貨率為5%（250件），2×19年12月31日重新評估退貨率為10%（500件）。2×20年4月15日分別有以下四種情況：（1）未退貨 （2）退貨300件（3）退貨500件 （4）退貨600件。
要求：根據(jù)上述資料編制2×19年10月15日、2×19年12月31日和2×20年4月15日的會計分錄。
七、 (14分) 2×18年1月1日，公司遞延所得稅負(fù)債余額220萬元，其中有其他債權(quán)投資公允價值變
1/1382
2020-07-01
有關(guān)遞延所得稅負(fù)債處理分錄不懂，第一個25充減的留存收益
最后一個分錄35怎么都充減了所得稅費用？？？里面不是含有上面的25
1/2087
2019-07-14
老師，在日后調(diào)整事項中，有的題要考慮所得稅和遞延所得稅費用資產(chǎn)這些，有的題目中不考慮，這是有什么區(qū)別呢。比如我做的這道題，為什么又不要這一步了呢
1/983
2020-07-13
老師，以前年度未彌補(bǔ)虧損金額，在今年計算遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額時為什么要減去？
2/6043
2019-07-23
甲公司2×19年6月1日開始建造一座廠房,建設(shè)期為一年,發(fā)生的建造總成本為23000萬元,收到政府補(bǔ)助6000萬元。該廠房預(yù)計使用期限為10年,采用直線法計提折舊。甲公司對政府補(bǔ)助采用總額法核算,則2×20年12月31日,“遞延收益”科目的期末余額為？求具體的計算過程以及原因
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2021-06-16
甲公司2×19年6月1日開始建造一座廠房,建設(shè)期為一年,發(fā)生的建造總成本為23000萬元,收到政府補(bǔ)助6000萬元。該廠房預(yù)計使用期限為10年,采用直線法計提折舊。甲公司對政府補(bǔ)助采用總額法核算,則2×20年12月31日,“遞延收益”科目的期末余額為？求具體的計算過程以及原因
1/7029
2020-06-02
老師你好 想問一下 企業(yè)定報紙 把錢存到民政局賬戶 但是發(fā)票是報社開的 這樣有什么問題么 還需要什么憑據(jù)入賬
1/313
2019-12-28
現(xiàn)在“六稅兩費”政策頒布了，然后稅務(wù)局給退了印花稅附加稅和增值稅，我做賬的時候可以直接放到其他收益里面嗎？
1/143
2023-03-22
小規(guī)模可以去稅務(wù)局代開增值專用發(fā)票嗎？是幾個點的稅啊？如果開了，還能享受季度不超過9萬，免交增值稅的政策嗎？
1/1206
2019-01-15
財政部 稅務(wù)總局公告2022年第14號，老師，您好！這個文件是只針對一般納稅人的還是小規(guī)模納稅人符合條件也可以的
1/738
2022-05-12
土地出讓金如果全額付給國土局了，但是含在掛牌價里，那出讓方的收入確認(rèn)是否含土地出讓金嗎？靠的政策性搬遷
1/1233
2018-11-05
請問，小微企業(yè)申請代開專票，但是當(dāng)時的稅款被稅局扣了，而季度又沒超過9萬元，那怎么享受小微企業(yè)的優(yōu)惠政策
2/1005
2018-11-20
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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