增值稅已申報(bào)但沒(méi)抄稅怎么辦

進(jìn)入開票軟件,點(diǎn)擊報(bào)稅處理--上報(bào)匯總,提示"上報(bào)匯總已成功"點(diǎn)擊"確認(rèn)",說(shuō)明抄稅成功.次日登錄山西國(guó)地稅網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái),點(diǎn)擊【我要申報(bào)】--點(diǎn)擊左側(cè)【票表比對(duì)】--【重新比對(duì)】查看比對(duì)結(jié)果,顯示比對(duì)通過(guò)后,登錄開票軟件,系統(tǒng)自動(dòng)提示"金稅設(shè)備已經(jīng)完成清卡操作".

或者重新抄稅,重新報(bào)稅處理.

抄稅是國(guó)家通過(guò)金稅工程來(lái)控制增值稅專用發(fā)票的過(guò)程之一.如果企業(yè)是增值稅一般納稅人,且需要開具增值稅專用發(fā)票的,都必須購(gòu)買稅控電腦,在申請(qǐng)成為暫認(rèn)定一般納稅人后,須到稅務(wù)機(jī)關(guān)指定的單位購(gòu)買金稅卡及IC卡(用于開具發(fā)票及抄稅、購(gòu)買增值稅發(fā)票使用).

具體操作方法如下:

1、寫稅控IC卡

開票子系統(tǒng)到了每月1日,當(dāng)企業(yè)進(jìn)入開票系統(tǒng)時(shí),系統(tǒng)就會(huì)提示:"金稅卡已到抄稅期,請(qǐng)您及時(shí)抄稅",此時(shí)企業(yè)就必須進(jìn)行抄稅處理工作.

2、發(fā)票資料查詢和打印

完成了寫稅控IC卡后,即可進(jìn)行各種報(bào)表的打印.點(diǎn)擊"發(fā)票資料查詢打印",選擇所要打印資料的月份和報(bào)表打印的種類,報(bào)表的種類有:增值稅專用發(fā)票匯總表、正數(shù)發(fā)票清單、負(fù)數(shù)發(fā)票清單、正數(shù)發(fā)票廢票清單、負(fù)數(shù)發(fā)票廢票清單五種.

納稅人在月度終了后,應(yīng)將備查資料認(rèn)真整理并裝訂成冊(cè).

1. 屬于整本開具的手工版增值稅專用發(fā)票及普通發(fā)票的存根聯(lián),按原順序裝訂;開具的電腦版增值稅專用發(fā)票,包括防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票的存根聯(lián),應(yīng)按開票順序號(hào)碼每25份裝訂一冊(cè),不足25份的按實(shí)際開具份數(shù)裝訂.

2. 對(duì)屬于扣稅憑證的單證,根據(jù)取得的時(shí)間順序,按單證種類每25份裝訂一冊(cè),不足25份的按實(shí)際份數(shù)裝訂.

3. 裝訂時(shí),必須使用稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一規(guī)定的《征稅/扣稅單證匯總簿封面》(以下簡(jiǎn)稱"《封面》"),并按規(guī)定填寫封面內(nèi)容,由辦稅人員和財(cái)務(wù)人員審核簽章.啟用《封面》后,納稅人可不再填寫原增值稅專用發(fā)票的封面內(nèi)容.

已經(jīng)報(bào)稅了還沒(méi)抄稅就開發(fā)票怎么辦?

抄報(bào)稅操作應(yīng)該是抄稅、報(bào)稅、認(rèn)證,抄稅為:抄稅寫IC卡-→打印各種報(bào)表-→報(bào)稅.報(bào)稅為將抄稅后的IC卡和打印的zd各種銷項(xiàng)報(bào)表到稅務(wù)局納稅服務(wù)大廳交給受理報(bào)稅的稅務(wù)工作人員,他們會(huì)根據(jù)報(bào)稅系統(tǒng)的要求給你報(bào)稅,也就是讀取你回IC卡上開票信息,然后與各種銷項(xiàng)報(bào)表相核對(duì),然后進(jìn)行報(bào)稅處理.認(rèn)證時(shí)攜帶當(dāng)月要準(zhǔn)備抵扣的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián),到國(guó)稅局發(fā)票認(rèn)證窗口辦理即可. 增值稅專用發(fā)票開出180天內(nèi)認(rèn)證有效(2017年7月1日起360天).當(dāng)月認(rèn)證的必須在當(dāng)月抵扣.由于設(shè)備升級(jí),現(xiàn)在抄稅可以直接在稅控發(fā)票開票軟件(稅控盤版)進(jìn)行,報(bào)稅可到一體化平臺(tái)申報(bào),然后到稅控發(fā)票開票軟件(稅控盤版)上進(jìn)行反寫.

增值稅已申報(bào)但沒(méi)抄稅怎么辦?相信閱讀上文后你已經(jīng)知道該如何操作了.如果遇到這種狀況我們可以進(jìn)行重新申報(bào),或者到稅務(wù)機(jī)關(guān)在工作人員的指導(dǎo)進(jìn)行操作.最好的是我們?cè)谏陥?bào)時(shí)多多注意,每個(gè)細(xì)節(jié)都不要大意.更多相關(guān)知識(shí),請(qǐng)登錄會(huì)計(jì)學(xué)堂進(jìn)行學(xué)習(xí).