一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-05-19 14:12

可是，老師，那個(gè)去年的年報(bào)都已經(jīng)報(bào)了，所有的數(shù)據(jù)都已上報(bào)，可以這樣做嗎

鄒老師 解答

2018-05-19 14:15

你好，可以這樣處理 
你可以先把去年錯(cuò)誤的數(shù)據(jù)撤銷，然后按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)編制報(bào)表，再按新的報(bào)表報(bào)送

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-05-19 14:21

那樣是動(dòng)的太多了吧

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-05-19 14:21

且17年，18年的報(bào)表都已報(bào)送

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-05-19 14:21

可以做個(gè)調(diào)整的憑證不

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-05-19 14:22

然后再調(diào)整類的表里調(diào)一下

鄒老師 解答

2018-05-19 14:22

你好，可以做一個(gè)調(diào)整分錄   借；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   貸；庫(kù)存商品 
匯算清繳的時(shí)候考慮這個(gè)成本對(duì)去年成本的影響

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-05-19 14:23

嗯，那老師現(xiàn)在我要把成本調(diào)減，需要在哪張表調(diào)一下

鄒老師 解答

2018-05-19 14:25

你好，是調(diào)整增加成本，而不是減少成本 
你需要在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表扣除類其他做納稅調(diào)整減少應(yīng)納稅所得額處理

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-05-19 14:34

扣除類調(diào)整項(xiàng)目其他，我在帳載金額和稅收金額都填了，可是主表怎么還沒(méi)變化呢

鄒老師 解答

2018-05-19 14:35

你好，賬載金額你需要填寫(xiě)0，稅收金額按你少計(jì)入的金額填入

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-05-19 14:37

好了，謝謝老師，那是不是19年做匯繳是又得把這個(gè)成本從中減去

鄒老師 解答

2018-05-19 14:39

你好，19年做18年匯算清繳是不需要考慮這個(gè)事項(xiàng)的

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-05-19 14:40

哦，好的謝謝老師

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-05-19 14:41

繳納匯繳所得稅的分錄怎么做合適

鄒老師 解答

2018-05-19 14:41

你好 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款 
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)   貸；以前年度損益調(diào)整

一米陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-05-19 14:50

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-05-19 14:52

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝