LSS 追問

2018-06-01 14:13

不用用以前年度損益調(diào)整？

鄒老師 解答

2018-06-01 14:16

你好，不需要，按正常的結(jié)轉(zhuǎn)做分錄就是了

LSS 追問

2018-06-01 14:26

老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年有一個(gè)分錄是，借:應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅<br>貸:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，但是當(dāng)月沒有多交增值稅

鄒老師 解答

2018-06-01 14:26

你好，沒有多交是不需要做這個(gè)分錄的

LSS 追問

2018-06-01 14:38

當(dāng)月的進(jìn)賬大于銷項(xiàng)，當(dāng)月月初應(yīng)交增值稅貸方有一個(gè)-1.47，是什么情況？剛剛那個(gè)分錄也現(xiàn)在直接做一個(gè)相反的分錄可以嗎

鄒老師 解答

2018-06-01 14:40

你好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)是不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的 
負(fù)數(shù)說明是留抵稅額

LSS 追問

2018-06-01 14:41

那我直接把那個(gè)憑證做一個(gè)相反的嗎？

鄒老師 解答

2018-06-01 14:42

你好，是的，做相反分錄沖銷錯(cuò)誤的

LSS 追問

2018-06-01 14:43

也不用以前年度損益調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2018-06-01 14:44

你好，是的，因?yàn)槎际秦?fù)債科目，不涉及損益科目

LSS 追問

2018-06-01 14:47

好，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-06-01 14:47

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝