咨詢下，12月份有一筆服務(wù)費(fèi)36000元會計(jì)分錄做錯了，導(dǎo)致利潤總額多了36000元，現(xiàn)在所得稅匯算清繳發(fā)現(xiàn)了；我可以直接反結(jié)賬到12月份調(diào)整這筆分錄，還是在今年3月份調(diào)整這筆分錄？如果在3月份調(diào)整，所得稅匯算清繳這筆金額怎么處理？

答： 你好，你如果能反結(jié)賬的話，最好還是反應(yīng)到到去年處理。

老師咨詢下，12月份有一筆服務(wù)費(fèi)36000元會計(jì)分錄做錯了，導(dǎo)致利潤總額多了36000元，現(xiàn)在所得稅匯算清繳發(fā)現(xiàn)了；我可以直接反結(jié)賬到12月份調(diào)整這筆分錄，還是在今年3月份調(diào)整這筆分錄？如果在3月份調(diào)整，所得稅匯算清繳這筆金額怎么處理？

答： 在今年3月份調(diào)整這筆分錄 做跨年調(diào)整的就可以了

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

年度所得稅匯算清繳利潤總額是負(fù)數(shù)，匯算清繳之前已預(yù)交稅款2000元，這次匯算清繳是否要交稅

答： 你好，不需要的 可以退稅或結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣