房地產(chǎn)企業(yè)，上個(gè)月的管理費(fèi)用～工資這個(gè)月要調(diào)整到開(kāi)發(fā)成本～開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用，要怎么調(diào)整？上個(gè)月做的分錄是借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款，借：管理費(fèi)用～工資，貸：應(yīng)付職工薪酬，并月底已經(jīng)把管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了，這個(gè)月要調(diào)整，需要怎么做？為啥總是資產(chǎn)負(fù)債表不平？

答： 調(diào)整分錄如下： 借：開(kāi)發(fā)成本 借：管理費(fèi)用（紅字）

老師上個(gè)月科目掛錯(cuò)了已經(jīng)結(jié)賬了怎么調(diào)整呀！上個(gè)月做的賬是借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款原本該做的賬是借管理費(fèi)用租賃費(fèi)貸銀行存款

答： 你好，你說(shuō)的是2024年1月的還是2023年12月的賬務(wù)處理？

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

18年沒(méi)做過(guò)研發(fā)費(fèi)用 現(xiàn)在要調(diào)整可以這么做嗎？原來(lái)1-11月份的借：管理費(fèi)用-職工薪酬 A元貸：應(yīng)付職工薪酬 A元然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了現(xiàn)在12月份我做個(gè)反向分錄借：管理費(fèi)用-職工薪酬 （-A）元貸：應(yīng)付職工薪酬 （-A）元然后計(jì)入借：研發(fā)費(fèi)用-職工薪酬A元貸：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用職工薪酬A元

答： 你好，勉強(qiáng)可以，但是可以直接借管理費(fèi)用紅字，借研發(fā)支出藍(lán)字。不涉及應(yīng)付職工薪酬，只因?yàn)檎f(shuō)勉強(qiáng)，是因?yàn)檠邪l(fā)支出是有時(shí)間的，不能是12月一個(gè)月。