發(fā)票下個月才能回來，回來了做借:庫存商品，貸:庫存商品_暫估，庫存商品數(shù)量就多出來了，而且成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)在沒發(fā)票的那個月了。這個分錄怎么做呢

答： 本月發(fā)票來時，就是沖銷上月的憑證，再按正確的發(fā)票金額進行入賬處理

要是發(fā)票回來了怎么做分錄呢。要是做借:庫存商品，貸:庫存商品_暫估，庫存商品的數(shù)量不就多出來了嗎

答： 你好！暫估的按原紅沖，發(fā)票據(jù)實入賬。

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

如果五月份暫估了庫存商品（收到發(fā)票的沒有暫估入庫、沒有收到發(fā)票的暫估入庫），做借庫存商品，貸應(yīng)付賬款-暫估。借發(fā)出商品，貸庫存商品，然后這個月把上個月暫估的紅沖做正確的，這個月收到五月份和六月份的部分發(fā)票，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候做借主營業(yè)務(wù)成本，待發(fā)出商品，發(fā)出商品會出現(xiàn)負(fù)數(shù)。這是怎么回事

答： 說明結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出商品的成本結(jié)轉(zhuǎn)多了，也需要將結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出商品的分錄，重新沖銷后，按正確數(shù)做一下