你好,我在國(guó)家稅務(wù)總局電子稅務(wù)局上開(kāi)了一張專(zhuān)票, 問(wèn)
你好,新開(kāi)具的發(fā)票數(shù)據(jù)同步到全量發(fā)票查詢(xún)中需要一定時(shí)間,尤其是在批量開(kāi)具或高峰期可能延遲更久。建議等待24-48小時(shí)后再次查詢(xún)。 答
我看不懂前任會(huì)計(jì)的賬務(wù),她每月未交增值稅和實(shí)際 問(wèn)
?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等 答
老師,我們是外貿(mào)公司,有運(yùn)費(fèi)和代理報(bào)關(guān)費(fèi)用,這個(gè)費(fèi) 問(wèn)
那個(gè)計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用就行 答
老師,請(qǐng)問(wèn)有沒(méi)有搞定應(yīng)收應(yīng)付功能強(qiáng)大一點(diǎn)的表格 問(wèn)
你好,這個(gè)得具體根據(jù)要求設(shè)計(jì)表單 答
老師,你好!公司為小規(guī)模,2024年第一季預(yù)繳了企業(yè)所 問(wèn)
可以更正 2024 年第一季企業(yè)所得稅表。因項(xiàng)目 A 是跨期項(xiàng)目(3-10 月),第一季收的 40 萬(wàn)若不符全額確認(rèn)收入條件,更正表可調(diào)整收入額、糾正預(yù)繳偏差,帶合同等資料去主管稅局申請(qǐng),多繳的 8500 元可在匯算清繳時(shí)一并申請(qǐng)退稅或抵后期稅款。 答

對(duì)選項(xiàng)B.“固定資產(chǎn)計(jì)提折舊金額小于與稅法計(jì)提金額時(shí),應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債”固定資產(chǎn)相關(guān)的暫時(shí)性差異是確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)還是遞延所得稅負(fù)債,判斷標(biāo)準(zhǔn)似乎不應(yīng)該以折舊額的差異來(lái)判斷,應(yīng)該以固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)來(lái)判斷。比如,有沒(méi)有可能存在這樣一種情況:固定資產(chǎn)因會(huì)計(jì)估計(jì)變更導(dǎo)致當(dāng)期折舊額小于稅法認(rèn)可的折舊額,但此時(shí)累計(jì)的稅會(huì)差異是可抵扣暫時(shí)性差異,計(jì)提折舊后,固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值仍然小于計(jì)稅基礎(chǔ),此時(shí)確認(rèn)就不是遞延所得稅負(fù)債,而是遞延所得稅資產(chǎn)。
答: 內(nèi)容較多稍后為您詳細(xì)解答。
目前規(guī)定500萬(wàn)以?xún)?nèi)固定資產(chǎn)加速折舊可以一次性扣除,那么固定資產(chǎn)十萬(wàn),折舊10年已折舊了1年,賬面價(jià)值9萬(wàn),稅法0,會(huì)形成遞延差異,遞延所得稅負(fù)債9*0.25,那么本年在匯算清繳該如何做呢?遞延差異是年底才做嗎,若借所得稅費(fèi)用,貸遞延所得稅負(fù)債,在匯算清繳時(shí)還用調(diào)整納稅嗎????
答: 年度才確認(rèn)遞延所得稅。 所得稅匯算正常調(diào)整就是了
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
固定資產(chǎn)享受一次性折舊政策時(shí),還是按折舊年限折舊,做遞延所得稅負(fù)債。申報(bào)時(shí)做調(diào)增嗎
答: 你好 申報(bào)時(shí)進(jìn)行調(diào)增。


曉詩(shī)老師 解答
2022-12-10 14:44