麻煩問一下，2023年2月買設備收到2023年2月的增值稅專票，一直沒入賬，領導2024年2月才讓入賬，這個發(fā)票還能用嗎？入賬的分錄正常應該是借：工程施工-某材料 應交稅金應交增值稅-（進項稅） 貸：應付賬款-某公司。現(xiàn)在跨年了。我改怎么做分錄，謝謝。

答： 同學，你好 如果一定要做的話，分錄就這么做

老師，請問老師我們?nèi)ツ晔盏?帳增值稅專票已認證入賬了，今年感覺不合適，想做進項轉(zhuǎn)出，分錄應該怎么做借：成本 應交稅金-增值稅進項 貸：應付賬款

答： 您好同學，你這個專票一開始記到什么科目啦？去費用發(fā)票還是庫存商品呢？

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，小規(guī)模企業(yè)代開專票和繳納稅金的分錄是這樣做的嗎？1.開票確認收入：借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅金-增值稅-銷項稅 2.繳納增值稅：借：應交稅金-未交增值稅 貸：銀行存款 3.轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應交稅金-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅金-未交增值稅

答： 1.借應收貸主營業(yè)務收入，應交稅費-應交增值稅 2.交稅借應交稅費-應交增值稅貸銀存