愛(ài)可樂(lè)啊 追問(wèn)

2021-06-13 13:47

因?yàn)榍捌谪?cái)務(wù)都沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目，那么現(xiàn)在從科目余額表上看，如果應(yīng)交稅費(fèi)-增 為借方余額，預(yù)交增值稅也是借方余額，是否增值稅報(bào)表上的期末留抵稅額就等于應(yīng)交稅費(fèi)-增 和 預(yù)交增值稅 兩個(gè)科目的 借方余額之和

郭老師 解答

2021-06-13 13:54

那你看應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅加預(yù)繳增值稅的

愛(ài)可樂(lè)啊 追問(wèn)

2021-06-13 13:56

謝謝老師，那么請(qǐng)問(wèn)增值稅報(bào)表上的 本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額 ，如果從科目余額表上看呢

郭老師 解答

2021-06-13 13:59

你好
未交增值稅貸方余額

愛(ài)可樂(lè)啊 追問(wèn)

2021-06-13 14:25

如果沒(méi)用這個(gè)科目呢？

郭老師 解答

2021-06-13 14:46

那你結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅和繳納的分錄怎么做？

愛(ài)可樂(lè)啊 追問(wèn)

2021-06-13 15:16

我看了以前財(cái)務(wù)的分錄，是直接按照銷(xiāo)、進(jìn)項(xiàng)差額，作借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-已交稅金 貸：銀行存款 ，所以已交稅金科目也一直在借方，都未結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2021-06-13 15:21

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅沒(méi)有做？
那你們交增值稅當(dāng)月不自己算出來(lái)？

愛(ài)可樂(lè)啊 追問(wèn)

2021-06-13 15:42

是的，都不結(jié)轉(zhuǎn)，就根據(jù)差額來(lái)計(jì)算交

郭老師 解答

2021-06-13 15:47

那你現(xiàn)在看差額
銷(xiāo)項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)加進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出減上期留底