月流星 追問

2024-04-17 17:59

我也覺得在應(yīng)交增值稅-未交增值稅借方體現(xiàn)，
還有應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項借方體現(xiàn)
現(xiàn)在同事說在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方體現(xiàn)

東老師 解答

2024-04-17 18:06

都可以，這個就是不同增值稅結(jié)轉(zhuǎn)方式?jīng)Q定的

月流星 追問

2024-04-18 09:47

不同增值稅結(jié)轉(zhuǎn)決定是什么？不明白，老師可以再講一下嗎？

東老師 解答

2024-04-18 09:49

比如說他這么做賬  借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額  應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額

東老師 解答

2024-04-18 09:49

他這么做賬就在轉(zhuǎn)出未交增值稅里面。

月流星 追問

2024-04-18 10:17

老師，您可以把所有不同結(jié)轉(zhuǎn)方式的的完整分錄寫下嗎？
分別在什么情況下用的應(yīng)交稅費哪些明細科目做期末留底金額體現(xiàn)

還有期初留抵在哪個科目體現(xiàn)，

東老師 解答

2024-04-18 10:18

應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸應(yīng)交稅費未交增值稅

東老師 解答

2024-04-18 10:18

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅基本上就是上面的這些。

月流星 追問

2024-04-18 10:21

我問的是留抵啊，不是問怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的啊

東老師 解答

2024-04-18 10:23

借應(yīng)交稅費未交增值稅  貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額 應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額

東老師 解答

2024-04-18 10:23

這幾種方式都是表示留底的稅額