good luck!!! 追問

2021-04-23 10:10

發(fā)票到到得不夠

bamboo老師 解答

2021-04-23 10:10

不夠的那部分需要納稅調(diào)增

good luck!!! 追問

2021-04-23 10:51

那就是說在匯算清繳之前如果都有發(fā)票進(jìn)來，就可以不用納稅調(diào)增了，對(duì)嗎？還有如果暫估的是成本票，來的發(fā)票是費(fèi)用票能紅沖嗎？

bamboo老師 解答

2021-04-23 10:59

在匯算清繳之前如果都有發(fā)票進(jìn)來，就可以不用納稅調(diào)增了

如果暫估的是成本票，把成本納稅調(diào)整 
然后來的發(fā)票是費(fèi)用票 再納稅調(diào)減

good luck!!! 追問

2021-04-23 11:09

那賬務(wù)要怎么處理？還有各種費(fèi)用占比是多少？比如廣告費(fèi)之類的

bamboo老師 解答

2021-04-23 11:12

請(qǐng)問暫估的時(shí)候分錄怎么寫的

good luck!!! 追問

2021-04-23 11:18

借:工程施工--機(jī)械費(fèi)，貸:應(yīng)付賬款-暫估，但來了一部分發(fā)票是廣告費(fèi)，運(yùn)費(fèi)，我賬務(wù)要怎么處理

bamboo老師 解答

2021-04-23 11:33

借:工程施工--機(jī)械費(fèi) 借方紅字
貸:應(yīng)付賬款-暫估 貸方紅字

bamboo老師 解答

2021-04-23 11:33

借 工程施工-間接費(fèi)用
貸 其他應(yīng)付款

good luck!!! 追問

2021-04-23 14:21

謝謝老師！

bamboo老師 解答

2021-04-23 14:22

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

good luck!!! 追問

2021-04-23 14:29

工程施工_機(jī)械費(fèi)當(dāng)月都會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本去了，需要做以前年度調(diào)整嗎？麻煩您了老師！謝謝！

bamboo老師 解答

2021-04-23 14:31

您每個(gè)月都確認(rèn)了收入嗎

good luck!!! 追問

2021-04-23 15:04

是的，每個(gè)月都確認(rèn)收入

bamboo老師 解答

2021-04-23 15:21

那需要做以前年度調(diào)整

good luck!!! 追問

2021-04-23 15:32

那分錄要怎么寫？

bamboo老師 解答

2021-04-23 15:37

借：以前年度損益調(diào)整  借方紅字
貸：工程施工 貸方紅字
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：利潤分配-未分配利潤