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送心意

QQ老師

職稱中級會計師

2020-07-13 17:05

你好,都是視同銷售收入的,不需要做調整。只會影響你們的增值稅。

向日葵 追問

2020-07-13 17:08

自產產品送客戶,匯算清繳要調整。外購的不調?

QQ老師 解答

2020-07-13 17:09

你好,自產的要按售價計算,外購的按成本價計算。

向日葵 追問

2020-07-13 17:45

能說清楚詳細點嗎?

QQ老師 解答

2020-07-13 17:57

你好!外購的直接用購價轉你們的。福利費和招待費。增值稅做轉出。自產的需要確認主營業(yè)務收入,結轉你們的福利費或者是招待費。計算應交稅費應交增值稅銷項稅。

向日葵 追問

2020-07-13 17:58

匯算清繳要調嗎?外購的用于職工和用戶

QQ老師 解答

2020-07-13 18:08

外購的一般不影響。

向日葵 追問

2020-07-13 18:21

意思是外購都不要調?

QQ老師 解答

2020-07-13 18:26

你好!外購的是借福利費貸庫存商品應交稅費應交增值稅銷項稅或者是進項稅轉出。福利費不超過14%是不用調整的。

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相關問題討論
你好,20萬做納稅調整增加應納稅所得額處理
2017-08-23 11:36:51
你好,都是視同銷售收入的,不需要做調整。只會影響你們的增值稅。
2020-07-13 17:05:34
您好,是需要的,借以前年度損益調整或利潤分配--未分配利潤貸應交稅費--應交所得稅,借應交稅費--應交所得稅貸銀行存款,假如用以前年度損益調整的話,還需要結轉,借利潤分配--未分配利潤貸以前年度損益調整
2020-05-31 20:17:28
你好,增值稅是沒有匯算清繳的。
2019-07-25 09:47:52
你好,是的
2017-05-24 11:54:07
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