老師去年12月份的暫估庫存，今年收到發(fā)票了，分錄怎么做？

答： 你好，將去年12月份暫估的分錄紅沖，然后按收到發(fā)票正常做。 借 原材料（庫存商品） 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸 銀行存款（應付賬款）

收到庫存商品和出庫單，但未收到發(fā)票，怎么寫分錄？收到發(fā)票后的分錄又怎么寫？

答： 您好 借：庫存商品 不含可抵扣進項稅額 貸：應付賬款-暫估 借：應付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：應付賬款

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

請問，暫估的庫存，下月收到對方發(fā)票，沖回時候，是做反向分錄，還是原分錄把數(shù)字做成負數(shù)

答： 你好，兩種做法都可以的。