請問，暫估的庫存，下月收到對方發(fā)票，沖回時候，是做反向分錄，還是原分錄把數(shù)字做成負(fù)數(shù)

答： 你好，兩種做法都可以的。

老師，采購入庫，借庫存商品，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸銀行存款?，F(xiàn)收到銷售折扣負(fù)數(shù)發(fā)票。分錄要這么做?收到對方轉(zhuǎn)回的金額（負(fù)數(shù)發(fā)票含稅金額）分錄這么寫

答： 借:銀行存款 貸:庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

1發(fā)票認(rèn)證，未入庫，2入庫，發(fā)票未認(rèn)證，3收到負(fù)數(shù)發(fā)票，4開負(fù)數(shù)發(fā)票，會計(jì)分錄怎么做

答： 1發(fā)票認(rèn)證，未入庫，借 在途物資 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（ 進(jìn)項(xiàng)稅額 ）貸 應(yīng)付賬款 2入庫，發(fā)票未認(rèn)證，借 庫存商品或原材料 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（ 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 ） 貸 應(yīng)付賬款。 3收到負(fù)數(shù)發(fā)票，借 庫存商品或原材料 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（ 進(jìn)項(xiàng)稅額 ） 負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)。 4開負(fù)數(shù)發(fā)票，借 應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸 主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（ 銷項(xiàng)稅額 ） 負(fù)數(shù)。