紅豆 追問

2021-04-08 11:27

老師，之前留底的時(shí)候在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方余100

紅豆 追問

2021-04-08 11:37

月末我沒有結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)稅，也就是進(jìn)在借方，銷在貸方，一直累起，等年末的時(shí)候一次性結(jié)轉(zhuǎn)

maize老師 解答

2021-04-08 11:42

你最好是按月結(jié)轉(zhuǎn)比較好，按年結(jié)轉(zhuǎn)，后續(xù)對(duì)不上，還需要 先結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅借方才表示留底，不是直接到未交增值稅借方，

紅豆 追問

2021-04-08 12:01

老師，那個(gè)留抵實(shí)際是上一年結(jié)轉(zhuǎn)過來的數(shù)據(jù)。一直銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)，沒用用而已，年末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候和你月結(jié)轉(zhuǎn)處理方法是一樣的。老師，你現(xiàn)在只告訴我使用留底稅這一步的分錄是啥

maize老師 解答

2021-04-08 12:04

借銷項(xiàng)稅額 700 貸進(jìn)項(xiàng)稅額 500 轉(zhuǎn)出未交增值稅200 ，借轉(zhuǎn)出未交增值稅200貸未交增值稅200 下個(gè)月交稅做借未交增值稅100 貸銀行

紅豆 追問

2021-04-08 14:11

謝謝老師?。?！

maize老師 解答

2021-04-08 14:16

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了