傅少楠 追問

2021-03-10 16:32

老師幫我看下，如果這是一個正常業(yè)務(wù)流程，我的會計分錄記的對不對

許老師 解答

2021-03-10 16:34

嗯嗯   處理正確的哦

傅少楠 追問

2021-03-10 16:48

我們公司之前都沒有像老師說的結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，直接記已交稅金，這樣會不會造成銷項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)稅，和已交稅金項(xiàng)目不平問題

許老師 解答

2021-03-10 16:50

這個可以把已交稅金  轉(zhuǎn)入未交增值稅科目
然后    平賬的哦

傅少楠 追問

2021-03-10 17:01

謝謝老師，好不容易遇到像您解答問題這么清晰明了的老師，我再咨詢您個問題，我們公司計提發(fā)放社保的會計分錄這幾年一直都是錯的，如圖這樣記錄，現(xiàn)在出現(xiàn)問題是應(yīng)付職工薪酬社保個人部分借方一直有余額，余額17萬多，像這個問題我怎么平賬，寫會計分錄

許老師 解答

2021-03-10 17:04

個人承擔(dān)的社保費(fèi)部分   應(yīng)當(dāng)通過其他應(yīng)收款  核算的

傅少楠 追問

2021-03-10 17:06

對，現(xiàn)在知道是分錄記錯了，那怎么寫會計分錄平賬

許老師 解答

2021-03-10 17:36

原來記入應(yīng)付職工薪酬借方的   改為其他應(yīng)收款的

傅少楠 追問

2021-03-10 19:33

其它應(yīng)收款最后怎么處理

許老師 解答

2021-03-10 19:37

其他應(yīng)收款    這個是實(shí)際支付工資的時候
被沖減掉的  所以   實(shí)發(fā)比應(yīng)發(fā)少的

傅少楠 追問

2021-03-10 22:34

借管理費(fèi)用-工資，貸其他應(yīng)收款-帶扣社保，借其他應(yīng)收款-代扣社保，貸應(yīng)付職工薪酬-社保個人部分，這樣記分錄對不對

許老師 解答

2021-03-11 07:50

嗯嗯    最后能平掉    就可以了