會計學堂會員aok 追問

2021-02-28 13:42

老師您好。一般納稅人 小會計準則

bamboo老師 解答

2021-02-28 13:44

借 利潤分配-未分配利潤
貸 應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
借 應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
貸 銀行存款

會計學堂會員aok 追問

2021-02-28 13:47

因為是跨年計提的，那需要調(diào)整以前年度損益嗎？

會計學堂會員aok 追問

2021-02-28 13:49

借 以前年度損益調(diào)整
貸 應(yīng)交稅費所得稅
借 利潤分配未分配利潤
貸 以前年度損益調(diào)整
等銀行扣所得稅時候
借 應(yīng)交稅費所得稅
貸 銀行存款
以上分錄對嗎

bamboo老師 解答

2021-02-28 13:49

小企業(yè)會計準則 不需要用以前年度損益調(diào)整科目

會計學堂會員aok 追問

2021-02-28 14:01

老師，我這個做賬軟件里有個會計科目叫 所得稅費用 那我做所得稅分錄能放在這個所得稅費用科目里嗎

bamboo老師 解答

2021-02-28 14:02

請問金額大概多少 

會計學堂會員aok 追問

2021-02-28 14:03

2萬多點的

會計學堂會員aok 追問

2021-02-28 14:03

計提所得稅 可以做 借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費所得稅 嗎？

bamboo老師 解答

2021-02-28 14:05

如果是本期的可以這樣寫分錄
跨年的話 還是我那樣寫比較合適

會計學堂會員aok 追問

2021-02-28 14:08

老師，那我去年的計提所得稅分錄都做錯了怎么辦？沒有用到所得稅費用這個科目導致利潤表的利潤總額下面有一欄 “減:所得稅費用”是沒有數(shù)據(jù)的 反而導致凈利潤沒有減少

會計學堂會員aok 追問

2021-02-28 14:08

導致企業(yè)所得稅可能交多了怎么辦

bamboo老師 解答

2021-02-28 14:08

那您計提的時候分錄怎么寫的

會計學堂會員aok 追問

2021-02-28 14:29

去年做了未分配利潤分錄

bamboo老師 解答

2021-02-28 14:41

去年做的時候分錄怎么寫的