星辰大海 追問

2021-02-04 12:01

不是免稅的嗎>?

郭老師 解答

2021-02-04 12:07

你好，不是免稅的，只不過是你們季度30萬以下是免稅，但是你的發(fā)票上面開的不是免稅稅率，開的免稅稅率才是按照免稅來申報。

星辰大海 追問

2021-02-04 12:09

沒開發(fā)票。不開發(fā)票可以嗎？是轉(zhuǎn)讓給個人的

郭老師 解答

2021-02-04 12:15

可以的，可以的，可以不開發(fā)票。

星辰大海 追問

2021-02-04 12:16

不開發(fā)票
分錄：借應收賬款 貸營業(yè)外收入 貸應交稅費-應交增值稅（這個增值稅是0嗎？）

郭老師 解答

2021-02-04 12:19

增值稅不是零，無票收入和有票收入是一樣做的，它的稅率是一樣，只不過是不開發(fā)票，這回明白了嗎？

星辰大海 追問

2021-02-04 12:22

季度30萬元以下是免稅的
這個免稅又是什么意思？難道不是0？

郭老師 解答

2021-02-04 12:24

三十萬以內(nèi)的然后把應交稅費結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入借應交稅費應交增值稅貸營業(yè)外收入免得不是發(fā)票的稅額

星辰大海 追問

2021-02-04 16:08

分錄：借應收賬款 貸營業(yè)外收入 貸應交稅費-應交增值稅，是這樣嗎？
增值稅應交稅額是怎么算的？收入*1%？

郭老師 解答

2021-02-04 16:13

借銀行存款
貸主營業(yè)務收入
應交稅費應交增值稅1%
借應交稅費貸營業(yè)外收入。

星辰大海 追問

2021-02-04 16:20

這筆業(yè)務是在1月發(fā)生的，企業(yè)增值稅是季報的，那這筆也是季報的時候申報這個增值稅嗎？

郭老師 解答

2021-02-04 16:21

你好
是的，是的是的。

星辰大海 追問

2021-02-04 16:42

申報的時候，增值稅申報表在第十欄里面填寫
有沒有其他要填的？

郭老師 解答

2021-02-04 16:45

免稅稅額自動出來的，按3%來。他的不需要填寫。

星辰大海 追問

2021-02-04 17:25

同時 還有轉(zhuǎn)讓其他辦公設備（不是固定資產(chǎn)，之前做辦公費），這個要怎么做賬，和增值稅這塊？

郭老師 解答

2021-02-04 18:06

借銀行存款貸其他業(yè)務收入，應交稅費
一樣也是10欄

星辰大海 追問

2021-02-05 10:40

貸營業(yè)外收入可以嗎？

郭老師 解答

2021-02-05 10:43

不可以的，這個應該有應交稅費。

郭老師 解答

2021-02-05 10:43

正規(guī)的應該借固定資產(chǎn)清理
累計折舊
貸固定資產(chǎn)
借銀行存款
貸固定資產(chǎn)清理應交稅費，
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益或者營業(yè)外收支。

星辰大海 追問

2021-02-05 10:55

轉(zhuǎn)讓其他辦公設備（不是固定資產(chǎn)，之前做辦公費）。
這個取得的收入，是營業(yè)外收入嗎？

郭老師 解答

2021-02-05 10:59

你好，其他業(yè)務收入里面
不是固定資產(chǎn)的，做其他業(yè)務收入。