如圖去年課程里這個實操總分機構(gòu)彼此交易的收入確認問題（2）老師舉例 總公司向分公司銷售商品100萬不含稅，成本80萬 增值稅申報表里銷售額要填100 利潤表為0 報稅時會金三會預(yù)警如果不想去稅務(wù)機關(guān)備案太麻煩，子木老師在課程01：13：05分的視頻講解 如下1、那就直接在企業(yè)所得稅匯算時填關(guān)聯(lián)企業(yè)報表 ，然后在匯算清繳時里有一個收入調(diào)整表，這個收入調(diào)整表是指“納稅調(diào)整賬目明細表”嗎？2、具體是哪個表的第幾行填調(diào)減的100，求解答？ 會計分錄就只寫：借：其他應(yīng)收款113 貸：主營業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅費（銷項）13 其他的分錄不用做對么？求實操步驟 3、老師說調(diào)入方不涉及利潤變化，可是總機開票按100不含稅開，調(diào)入方收到發(fā)票借庫存商品只寫了80 不又是不對么

答： 你這里總公司確認了收入100萬，結(jié)轉(zhuǎn)了成本80萬。分公司購貨成本100萬 但這個在整體交所得稅時，你這個收入100萬和分公司成本100萬重復(fù)了，所以要進行抵消處理。 你直接是在匯算里面，有一個收入調(diào)整表，納稅調(diào)減填寫100萬。 你只需要抵消收入100萬和成本100萬， 其他不處理的。 你這收入100萬是總公司的，成本100萬是分公司，抵消后存貨80萬填寫

應(yīng)交增值稅-未交增值稅，在增值稅申報表中，看哪塊？我賬稅一致核查時候，發(fā)現(xiàn)我應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅和稅務(wù)局申報表一致，但是未交增值稅咋多出來12.55啊，就是對不上

答： 你好，應(yīng)交增值稅-未交增值稅，是貸方發(fā)生額還是借方發(fā)生額？

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

增值稅申報表上應(yīng)交增值稅和賬上的應(yīng)交增值稅數(shù)據(jù)不一樣該如何處理呢？

答： 您好 請問是什么原因造成的 能查明原因么