燦若星辰 追問

2020-01-15 11:14

影響匯算清繳和年報(bào)嗎？因?yàn)楸灸昀塾?jì)金額報(bào)表和增值稅申報(bào)表是不一致的，這又是結(jié)去年的賬

maize老師 解答

2020-01-15 11:17

這個(gè)增值稅不影響，你損益科目不錯(cuò)就不影響

燦若星辰 追問

2020-01-15 12:22

增值稅不一樣，損益科目收入肯定是有差異的呀

maize老師 解答

2020-01-15 12:23

那就2019年賬上去調(diào)整，不要跨年調(diào)了，要不你申報(bào)匯算清繳需要調(diào)收入

燦若星辰 追問

2020-01-15 12:32

財(cái)務(wù)報(bào)表里值和賬上是一致的，只是增值稅申報(bào)表里的收入和財(cái)務(wù)報(bào)表不一致

maize老師 解答

2020-01-15 12:36

上月的賬有錯(cuò)誤，賬上金額不對(duì)，  需要賬上對(duì)才可以，這個(gè)賬上不能跨年調(diào)，你這個(gè)12月最后是對(duì)的就可以，

燦若星辰 追問

2020-01-15 12:39

12月最后是對(duì)的啥意思，只管12月，不管本年累計(jì)嗎？還有賬上不能跨年調(diào)?不是所有科目都可以跨年調(diào)嗎

燦若星辰 追問

2020-01-15 12:40

如果我申報(bào)的增值稅本年累計(jì)金額和賬上不一致，在一月份調(diào)成一致，那對(duì)匯算清繳有什么影響嗎？

maize老師 解答

2020-01-15 12:56

你這個(gè)12月賬上調(diào)，那這個(gè)本年累計(jì)數(shù)不是對(duì)上么，

maize老師 解答

2020-01-15 12:56

這個(gè)是跨年調(diào)你收入有變化了，那你匯算清繳還需要調(diào)，到時(shí)候萬一忘記咋辦，那還后續(xù)需要去稅局重新弄匯算清繳表，

燦若星辰 追問

2020-01-15 12:58

那如果銷項(xiàng)稅額只差了幾塊錢呢，我們是零售行業(yè)，感覺銷項(xiàng)稅額有差是很正常的事情，如果調(diào)這個(gè)差，賬上怎么做分錄呢

maize老師 解答

2020-01-15 13:07

....沒看到過銷項(xiàng)稅額差的，都是按實(shí)際銷售開發(fā)票，做賬，。。。我的看法是反結(jié)賬做12月賬上調(diào)對(duì)，貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)銷項(xiàng)稅額，要不就做貸主營業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)，

燦若星辰 追問

2020-01-15 13:09

如果賬上對(duì)，不調(diào)賬，那增值稅匯算清繳時(shí)再調(diào)可以嗎

maize老師 解答

2020-01-15 13:14

增值稅沒有匯算清繳，匯算清繳說的是企業(yè)所得稅

燦若星辰 追問

2020-01-15 13:37

那我可不可以理解，增值稅申報(bào)表對(duì)匯算清繳影響不大，上面的收入和應(yīng)交增值稅稅費(fèi)和財(cái)務(wù)報(bào)表不一致也可以

maize老師 解答

2020-01-15 13:47

需要看你這個(gè)不一樣具體是啥，要是啥固定資產(chǎn)清理，那有這個(gè)是賬上和增值稅收入是不一樣，還有預(yù)收款這個(gè)也是不一樣，你賬上納稅義務(wù)時(shí)間還沒有發(fā)生，增值稅需要先交稅

燦若星辰 追問

2020-01-15 14:12

那如果賬上正確，后期增值稅申報(bào)可以去更正吧

maize老師 解答

2020-01-15 14:13

這個(gè)最好是早點(diǎn)去，要是少交稅是有滯納金和罰款，一般