老師 公司是小規(guī)模,開票是按1%開票,做賬是按實際 問
若當(dāng)月發(fā)現(xiàn),補記應(yīng)交稅費與營業(yè)外收入的 2% 差額;跨年度用 “以前年度損益調(diào)整”,當(dāng)年直接補記。后續(xù)開票時,按 3% 算不含稅收入和免稅額做賬,讓賬上營業(yè)外收入直接匹配申報表 答
1、建筑業(yè):9月份開票金額:2654555.32(元),銷項稅額:238 問
您稍等我給您編輯 答
希望能得到董孝彬老師的解答。老師,請問這樣對嗎? 問
老師,昨天5900多元的是余額,昨天我弄錯了方向,所以對不上,檢查后改正。把期初19969.19這個期初調(diào)了后就正確了。 答
我們代客戶付了一筆運費,但是貨運公司開發(fā)票是開 問
不是,是我們找貨運公司發(fā)貨給客戶這筆運費是客戶承擔(dān)的,我們幫客戶付了運費給貨運公司,貨運公司給我們開發(fā)票,但是是月結(jié)的,可以讓貨運公司把這筆運費減掉,讓客戶自己付運費給貨運公司,貨運公司直接開發(fā)票給客戶這樣嗎 答
我們公司是安保服務(wù)的,有的項目收款是走公司的,但 問
那怎么做呢,是直接走賬,年底調(diào)增嗎 答

1到9月增值稅應(yīng)納稅額為0,10月銷項-進(jìn)項=100,憑證憑證分錄為借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)100 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅100,11月銷項-進(jìn)項=-300,是否應(yīng)該做分錄借:應(yīng)交稅費—未交增值稅100 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)100?
答: 應(yīng)交稅費明細(xì)年底才結(jié)轉(zhuǎn),月底不結(jié)轉(zhuǎn)的。應(yīng)該怎么做。
本月進(jìn)項稅額若比銷項稅額少。那么肯定要交稅,憑證借應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費--未交增值稅;是不是這樣做的憑證;下個月交了稅,憑證借應(yīng)交稅費--未交增值稅貨銀行存款對嗎?若銷項稅額小進(jìn)項稅額大留有扺扣,就不需要做憑證是嗎?
答: 你好,對的,有抵扣不用做憑證。
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
一般納稅人,每月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,是開票,借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費–增值稅銷項稅進(jìn)項沒認(rèn)證:借應(yīng)交稅費-帶認(rèn)證進(jìn)項稅 月末結(jié)轉(zhuǎn):借:應(yīng)交稅費–增值稅銷項稅 貸應(yīng)交稅費–增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 有銷項了才認(rèn)證,沒有不認(rèn)證,當(dāng)月沒認(rèn)證的怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢,認(rèn)證過:借:應(yīng)交稅費-增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費–增值稅進(jìn)項稅 銷–進(jìn) 借:應(yīng)交稅費-增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
答: 我寫的那些都對

