去年有筆結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 10萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 10萬(wàn) 今年發(fā)現(xiàn)多結(jié)轉(zhuǎn)了2萬(wàn)的 現(xiàn)在可以怎么處理呢？

答： 你好！借：以前年度損益調(diào)整 -2萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 -2萬(wàn) 借：以前年度損益調(diào)整 2 貸：未分配利潤(rùn) 2

老師，請(qǐng)問(wèn)去年多入賬的應(yīng)付賬款，今年還未付，調(diào)整分錄怎么做呢？ 去年做的分錄是 借：工程施工-機(jī)械費(fèi)，貸：應(yīng)付賬款，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本是 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：工程施工-機(jī)械費(fèi)

答： 你好 ；? ?去紅沖了。? 然后主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 跨年了 用以前年度損益調(diào)整或者 利潤(rùn)分配來(lái)沖掉； 看你是用什么準(zhǔn)則??

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我想暫估的第一季度的成本，但是我們是輸送勞動(dòng)力給派遣公司的，都是等到工作一段時(shí)間才能確定成本的，我這邊需要暫估成本做每月及季度的報(bào)表做申報(bào)，這分錄應(yīng)該怎么做合適??？暫估成本 借：勞務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 收到發(fā)票數(shù)據(jù)一至?xí)r結(jié)轉(zhuǎn)成本做 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -按暫估數(shù)結(jié)轉(zhuǎn) 貸 ：勞務(wù)成本如果不一致做 暫估紅沖 分錄 再做一筆結(jié)轉(zhuǎn)得成本分錄就可以了是不是這樣老師？

答： 你好，發(fā)票來(lái)就需要沖銷(xiāo)暫估的分錄，不管金額是不是一致