蔣飛老師 解答

2020-04-15 13:11

不能差額征收方式扣除分包給勞務(wù)公司的部分來(lái)算增值稅

蔣飛老師 解答

2020-04-15 13:12

建筑公司與勞務(wù)公司是總包分包關(guān)系的

鯨靜 追問(wèn)

2020-04-15 14:35

意思是我們公司是總承包方嗎？那為什么不能扣除分包給施工方部分差額征收增值稅呢？

蔣飛老師 解答

2020-04-15 14:46

我們公司是總承包方嗎？
…是的
那為什么不能扣除分包給施工方部分差額征收增值稅呢？
…稅務(wù)局備案了，就可以的

鯨靜 追問(wèn)

2020-04-15 15:17

1意思是總承包方不是只能有一個(gè)的，只要你跟甲建設(shè)方簽的都可以屬于總承包方，所以我們九家公司都屬于總成包方？
2差額征收不是不用備案直接申報(bào)就可以的嗎？我咨詢12366客服都是這么說(shuō)的，她說(shuō)你符合條件就可以差額申報(bào)。。沒(méi)有說(shuō)讓我備案啊。。
3我公司是不是不能跟勞務(wù)公司簽內(nèi)部承辦協(xié)議作為分包合同的，應(yīng)該直接簽分包合同才能差額扣除的意思嗎？

蔣飛老師 解答

2020-04-15 15:19

1意思是總承包方不是只能有一個(gè)的，只要你跟甲建設(shè)方簽的都可以屬于總承包方，所以我們九家公司都屬于總成包方？
…對(duì)的

蔣飛老師 解答

2020-04-15 15:20

2差額征收不是不用備案直接申報(bào)就可以的嗎？我咨詢12366客服都是這么說(shuō)的，她說(shuō)你符合條件就可以差額申報(bào)。。沒(méi)有說(shuō)讓我備案啊。。
…是的，各地規(guī)定不一樣的。按當(dāng)?shù)匾筠k理就可以了

蔣飛老師 解答

2020-04-15 15:21

3我公司是不是不能跟勞務(wù)公司簽內(nèi)部承辦協(xié)議作為分包合同的，應(yīng)該直接簽分包合同才能差額扣除的意思嗎？
…對(duì)的

鯨靜 追問(wèn)

2020-04-15 15:38

1那我這邊說(shuō)直接申報(bào)不需要備案，那要不要問(wèn)項(xiàng)目所在地要不要備案的差額申報(bào)？
2因?yàn)槲襾?lái)到這里就已經(jīng)簽好了內(nèi)部承包協(xié)議，這樣可不可以照用呢？主要是這個(gè)勞務(wù)公司是小規(guī)模的，內(nèi)部承包協(xié)議到時(shí)候去稅局代開(kāi)專票給我們差額扣除的要，這樣會(huì)不會(huì)有影響稅局會(huì)不會(huì)不給開(kāi)?。吭趺锤恼?，方法是：
A重簽一份直接主題變更為分包合同可以嗎？?jī)?nèi)容可以不改吧？（這些合同模板是不是都有固定的格式的，能不能吧內(nèi)部承包協(xié)議改個(gè)主體改成分包合同就用呢？）
B照用稅局也可以給代開(kāi)票的嗎？能不能差額抵扣？
C不改直接當(dāng)分包合同做賬，差額征收下次項(xiàng)目再改正可以嗎？
D還有什么其他解決方法嗎？

蔣飛老師 解答

2020-04-15 15:40

1那我這邊說(shuō)直接申報(bào)不需要備案，那要不要問(wèn)項(xiàng)目所在地要不要備案的差額申報(bào)？
…不用的

蔣飛老師 解答

2020-04-15 15:41

C不改直接當(dāng)分包合同做賬，差額征收下次項(xiàng)目再改正可以嗎？
…可以的

鯨靜 追問(wèn)

2020-04-15 16:13

那我就直接不改內(nèi)部協(xié)議，讓勞務(wù)公司去稅局給我代開(kāi)專票，然后我照樣差額申報(bào)扣除就可以了是嗎？
A和B的疑問(wèn)也回答一下可以嗎？謝謝

鯨靜 追問(wèn)

2020-04-15 16:15

其實(shí)為什么老板會(huì)簽內(nèi)部協(xié)議不直接簽分包協(xié)議呢？意圖是什么？是不是本來(lái)就勞務(wù)公司不是我們的分公司或者公司就不能簽內(nèi)部協(xié)議，只有自己的公司才可以直接簽內(nèi)部協(xié)議的呢？
2譬如我如果按全額申報(bào)，也不能簽內(nèi)部協(xié)議的嗎？這樣合同本來(lái)就無(wú)效嗎？想不通為什么老板簽這個(gè)內(nèi)部協(xié)議，是不是可以認(rèn)為老板也不是很懂法律或者建筑呢？

蔣飛老師 解答

2020-04-15 16:40

A重簽一份直接主題變更為分包合同可以嗎？?jī)?nèi)容可以不改吧？（這些合同模板是不是都有固定的格式的，能不能吧內(nèi)部承包協(xié)議改個(gè)主體改成分包合同就用呢？）
…可以的

B照用稅局也可以給代開(kāi)票的嗎？能不能差額抵扣？
…可以差額計(jì)稅的

蔣飛老師 解答

2020-04-15 16:42

簽合同時(shí)，變更為分包合同就可以了