老師，你好，我是金蝶mini版，這個(gè)月做賬的時(shí)候，系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益，有一筆管理費(fèi)用在貸方是負(fù)數(shù)，是什么情況，是不是和我做了兩筆以前年度損益調(diào)整有關(guān)，但是這兩筆分錄里面也沒有涉及管理費(fèi)用啊

答： 這要看一下 具體明細(xì)才知道是什么情況 看看后面的附件和摘要

請(qǐng)教2018年我多入了一筆10萬的管理費(fèi)用，19年12月準(zhǔn)備做一筆以前年度損益調(diào)整直接調(diào)增未分配利潤。借：以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用，貸：未分配利潤。由于是設(shè)置在系統(tǒng)損益類科目下，系統(tǒng)月底又自動(dòng)損益結(jié)轉(zhuǎn)，這樣其實(shí)就結(jié)轉(zhuǎn)了2筆10萬的費(fèi)用。導(dǎo)致我月底看資產(chǎn)負(fù)債表，利潤并沒有10萬的變化，請(qǐng)問我應(yīng)該怎么做，問題出在哪里

答： 這個(gè)以前年度損益調(diào)整不參與本年利潤表計(jì)算了，新的報(bào)表話

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我發(fā)現(xiàn)前兩年有兩筆需要調(diào)整的分錄，一筆是材料采購（本來是入管理費(fèi)用—低值易耗品的），一筆是其他應(yīng)付款（不支付對(duì)方的）；我在2018年做了兩筆調(diào)整分錄：1、借：以前年度損益調(diào)整，貸：材料采購；2、借：其他應(yīng)付款，貸：以前年度損益調(diào)整；老師，我的調(diào)整分錄正確嗎？還有，用了以前年度損益調(diào)整科目后需要改報(bào)表不

答： 分錄沒有問題，需要補(bǔ)一筆分錄，將以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)入利潤分配——未分配利潤 借：利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 或 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配——未分配利潤 這個(gè)填寫利潤及利潤分配表中就可以看出。不用調(diào)期初數(shù)