你好，之前會(huì)計(jì)一月份做了一筆這樣的分錄，借:以前年度損益調(diào)整1284 貸:預(yù)收賬款1284，但月末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候好像沒有自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)過去，我對(duì)三月份的賬發(fā)現(xiàn)未分配利潤(rùn)正好差這個(gè)數(shù)。我看以前年度在貸方負(fù)數(shù)就沒問題，是不是在借方就不行呢？我們用的是金蝶軟件。

答： 你好，同學(xué)。 以前年度損益調(diào)整本就會(huì)造成兩表差額，不是沒結(jié)轉(zhuǎn)的問題，這是有這差額才是正常的。

可是只做 借：以前年度損益調(diào)整 30000 貸：未分配利潤(rùn) 30000，在月末結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)時(shí)候不是要 做一筆 借：未分配利潤(rùn) 30000，貸：以前年度損益調(diào)整 30000，那這樣的話，這筆分錄做了還是沒有增加我單位的未分配利潤(rùn)總額 ，用軟件做賬的，月末結(jié)賬，就會(huì)自動(dòng)生成后面這筆分錄

答： 不用，借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤(rùn) 這個(gè)會(huì)計(jì)分錄已經(jīng)直接轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)了，月末不需要再進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師:你好補(bǔ)做一筆抵減分錄即可； 你這個(gè)是跨年了； 借“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅款）貸以前年度損益調(diào)整； 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益: 借:以前年度損益調(diào)整, 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn), 老師:這樣結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎?老師:我是用金蝶系統(tǒng)的,結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)自動(dòng)做會(huì)計(jì)分錄的,系統(tǒng)是做這樣的,月末結(jié)轉(zhuǎn)損益: 借:以前年度損益調(diào)整, 貸:利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積,這樣可以嗎?系統(tǒng)是做這樣的.這樣可以嗎/

答： 可以的，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的思路你自己做，你不要讓它系統(tǒng)自動(dòng)做，應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)。