小玉8035 追問

2019-12-29 12:22

我進(jìn)成本的話，是我開票確認(rèn)收入時就確認(rèn)成本，還是等我收到錢了再進(jìn)成本

徐阿富老師 解答

2019-12-29 12:33

你好，收入的當(dāng)月計 成本，如果  不知道金額，可以按照歷史上以前的成本比例預(yù)提，等發(fā)票到了差額再做

小玉8035 追問

2019-12-29 12:35

成本的金額就是，我開的發(fā)票金額跟實際收到錢的差額嗎？

徐阿富老師 解答

2019-12-29 12:36

你好，是的，就是這個差額，

小玉8035 追問

2019-12-29 12:39

那我的收入就是我要收到的錢吧

徐阿富老師 解答

2019-12-29 12:42

你好，從稅法上說是確定應(yīng)該收款時，也就是取得收款權(quán)時就要做收入，現(xiàn)實操作一般可以按照收到款來確認(rèn)收入

小玉8035 追問

2019-12-30 09:34

老師  這個就是我昨天跟您說的   我開票金額 21568.67+11738.9+3.44+297.43=33608.44元    我實際收到的錢是 10082.53   中間的差額是 23525.908元    這中間的差額我要怎么入賬好

徐阿富老師 解答

2019-12-30 09:36

你好，看你的明細(xì)，11738.9+3.44+297.43這3筆是預(yù)扣的，是要還回的是嗎？

小玉8035 追問

2019-12-30 09:36

阿里媽媽后臺 顯示這部分是退稅  然后我們憑發(fā)票  來什么退這部門的稅

小玉8035 追問

2019-12-30 09:38

我給您看的明細(xì)  都是按30%來退給我們的  相當(dāng)于有70%的差額

徐阿富老師 解答

2019-12-30 09:39

你好，那你這部分計入其他應(yīng)收款就好，不是成本呢

小玉8035 追問

2019-12-30 09:40

差額是退回來給我們的哦

徐阿富老師 解答

2019-12-30 09:41

你好，是的啊，但你開票時是開票額大于到款額，所以是應(yīng)收款

小玉8035 追問

2019-12-30 09:42

差額是不退回來給我們的哦  剛剛我說錯了

徐阿富老師 解答

2019-12-30 09:43

這里是預(yù)扣，怎么又不退？不退那么就是成本，和昨天說的一致，如果是退的計入應(yīng)收款，就這么2個方案

小玉8035 追問

2019-12-30 09:48

你看的那個預(yù)扣是 我開發(fā)票的項目名字   不是代表著要全部退回來給我的  只能退其中的30%

徐阿富老師 解答

2019-12-30 09:49

你好，反正就是有退回的做其他應(yīng)收款，沒得退的做成本，這樣就很清晰

小玉8035 追問

2019-12-30 09:52

我的分錄是這樣寫   開票時：借：應(yīng)收賬款    貸：主營業(yè)務(wù)收入   主營業(yè)務(wù)成本   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 
                              收到款時：借：銀行存款    貸：應(yīng)收賬款

徐阿富老師 解答

2019-12-30 09:55

對的，這樣就對了，沒錯

小玉8035 追問

2019-12-30 10:01

好的   我現(xiàn)在是把差額入銷售費用--推廣費的   這樣做可以嗎?

徐阿富老師 解答

2019-12-30 10:07

你好，已經(jīng)做了就不用改，最好明年改了