清繳匯算后一張發(fā)票查出有問題，不能記成本，補(bǔ)繳了所得稅，這張票怎樣做賬務(wù)處理

答： 做在當(dāng)期費(fèi)用里就可以

公司有210萬成本票在1月份對方才開給我公司，跨年的12月的所得稅太高了。我在12月暫估成本210萬，1月收到發(fā)票怎么做賬務(wù)處理？

答： 暫估時(shí) ： 借:原材料、庫存商品、成本費(fèi)用，貸：應(yīng)付帳款-暫估 收到發(fā)票時(shí) ： 借:原材料、庫存商品、成本費(fèi)用，貸：應(yīng)付帳款-暫估（紅字） 借:原材料、庫存商品、成本費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）貸：應(yīng)付帳款-XX

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

第二季度成本差115萬，先報(bào)了所得稅，次月開了成本票付款，麻煩問下這個(gè)怎么做賬務(wù)處理呢？

答： 你好 繳納了所得稅的話 你要做分錄 借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行存款 你們沒有暫估成本嗎