小璐 追問

2019-06-05 15:53

不走營業(yè)外收入？

小璐 追問

2019-06-05 15:54

或者沖利潤分配

maize老師 解答

2019-06-05 15:54

減免稅額結轉啊，服務費280元的賬務處理： 
支付技術維護費時，
  借：管理費用    280
    貸：銀行存款/現(xiàn)金     280
抵減增值稅稅額， 
  借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）   280
借：管理費用   -280
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額

小璐 追問

2019-06-05 16:30

老師 當期增值稅不用繳納 有留底進項票 這個280元還能用嗎

小璐 追問

2019-06-05 16:30

在申報表中填寫 怎么一直過不去

maize老師 解答

2019-06-05 16:32

不填寫，需要抵減的時候填寫

小璐 追問

2019-06-05 16:33

不繳納增值稅就不用填寫 是嗎

小璐 追問

2019-06-05 16:33

賬上已經結轉了

maize老師 解答

2019-06-05 16:34

沒有抵減不結轉不做抵減分錄

小璐 追問

2019-06-05 16:40

什么時候交增值稅了 什么時候再結轉 對嗎 老師

maize老師 解答

2019-06-05 16:43

是的，不交增值稅不結轉

maize老師 解答

2019-06-05 16:43

不抵減，需要交才抵減