請(qǐng)問(wèn)下，18年12的銷(xiāo)售當(dāng)時(shí)沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，但已經(jīng)做過(guò)無(wú)票收入，正常申報(bào)了，現(xiàn)在5月份，客戶(hù)要求開(kāi)發(fā)票，稅率不一樣了，現(xiàn)在能開(kāi)發(fā)票嗎？發(fā)票改怎么開(kāi)？

答： 已做無(wú)票收入申報(bào)，現(xiàn)在開(kāi)票按12月的稅率

去年的發(fā)生的銷(xiāo)售，當(dāng)時(shí)沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，已經(jīng)做過(guò)不開(kāi)票收入并且已經(jīng)報(bào)稅了，現(xiàn)在客戶(hù)要求我們開(kāi)票，改怎么操作呢。

答： 你好，正常開(kāi)具發(fā)票，賬面先紅沖不開(kāi)票分錄，再列正常分錄。在申報(bào)表附表一的”未開(kāi)票收入“中填列相應(yīng)的負(fù)數(shù)

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

#問(wèn)題#之前銷(xiāo)售一批產(chǎn)品，當(dāng)時(shí)不開(kāi)票，申報(bào)增值稅已填不開(kāi)票收入，可是現(xiàn)在客戶(hù)現(xiàn)在要求補(bǔ)開(kāi)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)后續(xù)補(bǔ)開(kāi)了發(fā)票報(bào)稅要怎么處理

答： 您好，這個(gè)要提前咨詢(xún)專(zhuān)管員，問(wèn)一下當(dāng)?shù)厥侨绾我?guī)定的。目前兩種方式，一是在未開(kāi)票欄次填寫(xiě)負(fù)數(shù)金額【可能會(huì)涉及所盤(pán)，到時(shí)還需要去稅局解鎖】。二是用補(bǔ)開(kāi)發(fā)票作為負(fù)數(shù)抵減已開(kāi)具發(fā)票金額。