葛依克勒明芳 追問

2019-04-30 11:54

不是   給員工繳公積金了1190   單位部分     現(xiàn)金回了   得沖支出吧    新會計制度怎么做分錄

姜老師 解答

2019-04-30 14:48

單位部分的公積金是個人拿的前是嗎？

葛依克勒明芳 追問

2019-04-30 15:11

不是   我們2018年年底剩錢了，領(lǐng)導(dǎo)說把2019年1月公積金交了，都交完之后才知道有個員工單位開除了沒有沒月份工資，就把給他交的公積金收回來了，收的現(xiàn)金   怎么做分錄老師

姜老師 解答

2019-04-30 15:55

借：銀行   貸：以前年度盈余調(diào)整。然后交以前年度盈余調(diào)整科目余額轉(zhuǎn)到累計盈余科目。預(yù)算會計也不用做處理。

葛依克勒明芳 追問

2019-04-30 16:08

老師   我們沖今年支出可以嗎

姜老師 解答

2019-04-30 17:37

如果嫌麻煩也可以，但是嚴格來說是應(yīng)該沖去年的。

葛依克勒明芳 追問

2019-04-30 17:59

錢少  1190   我們領(lǐng)導(dǎo)說可以沖今年得了

葛依克勒明芳 追問

2019-04-30 18:01

老師  怎么記賬    借現(xiàn)金   貸   管理費用   預(yù)算會計   借資金結(jié)存   貸事業(yè)支出嗎

姜老師 解答

2019-04-30 18:10

是的，但是費用減少是借方負數(shù)不是貸方正數(shù)。

姜老師 解答

2019-04-30 18:11

借：管理費用（負數(shù)）  借：現(xiàn)金。預(yù)算會計借：資金結(jié)存  借：事業(yè)支出（負數(shù)）