Luck Fairy 追問

2019-04-18 15:08

我用的這個金蝶標準版的軟件，會計制度為2013小企業(yè)會計準則，這個會計制度的會計科目中沒有以前年度損益調整這個科目怎么辦？

bamboo老師 解答

2019-04-18 15:11

借：利潤分配——未分配利潤
貸：應付賬款
借：應付賬款
貸：銀行存款

Luck Fairy 追問

2019-04-18 15:49

這樣的話，在資產負債表中可以反應，但是老師，資產負債表的未分配利潤期末余額減去期初余額就與利潤表中近利潤本年數(shù)不一致了

Luck Fairy 追問

2019-04-18 15:50

可不可以直接計入本年取的成本發(fā)票的當期

Luck Fairy 追問

2019-04-18 15:52

借：工程施工
貸：應付賬款
借：應付賬款
貸：銀行存款
借：主營業(yè)務成本
貸：工程施工

bamboo老師 解答

2019-04-18 15:55

那您項目完工么有？

Luck Fairy 追問

2019-04-18 16:02

我還不知道呢  完工了是不是就不行了

bamboo老師 解答

2019-04-18 16:03

如果去年完工了就不可以 沒有的話 可以的

Luck Fairy 追問

2019-04-18 16:12

老師，在去年完工的情況下，按您說的會計分錄做，那資產負債表和利潤表的勾稽關系對不上，給稅務申報的時候會有影響嗎？

bamboo老師 解答

2019-04-18 16:13

資產負債表和利潤表的勾稽關系對不上，給稅務申報的時候不會有影響

Luck Fairy 追問

2019-04-18 16:17

判斷一個項目是否完工的客觀標準是什么？因為我們這邊是大量的掛靠，出了從開具發(fā)票的金額和施工合同上約定的開工和竣工時間上看，其他的就不知道了

bamboo老師 解答

2019-04-18 16:19

大概就是后期還有沒有發(fā)票要開具 有沒有竣工結算等