涼涼涼 追問(wèn)

2019-04-14 14:30

好的謝謝老師，19.1我調(diào)整了未分配利潤(rùn)金額是940，19.1月的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)科目期初余額還用調(diào)整嗎？怎么調(diào)整？直接在資產(chǎn)負(fù)債表上改嗎？

牛老師 解答

2019-04-14 14:33

你好，建議都不要調(diào)整，建議直接視為2019年2月份的費(fèi)用正常入賬。

涼涼涼 追問(wèn)

2019-04-14 14:44

老師，這個(gè)940是17年的金稅盤(pán)服務(wù)費(fèi)，還在其他應(yīng)付款掛賬，沒(méi)有發(fā)票，只有銀行回單，也沒(méi)有抵扣，我在19.1接過(guò)來(lái)帳才發(fā)現(xiàn)的，我做了憑證
借   利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)940，
         貸   其他應(yīng)付款940，
這個(gè)不用調(diào)整19年的財(cái)務(wù)報(bào)表嗎

牛老師 解答

2019-04-14 16:38

因?yàn)榻痤~不大，建議不要改報(bào)表了，建議下個(gè)月調(diào)整下你1月份的憑證，建議不要計(jì)入利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)可以，建議調(diào)整到管理費(fèi)用。

牛老師 解答

2019-04-14 16:39

年度企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，沒(méi)有發(fā)票的金額調(diào)增應(yīng)納稅所得額就可以了。

涼涼涼 追問(wèn)

2019-04-15 08:46

17年的支付的費(fèi)用，只有回單也可以入到19年的費(fèi)用嗎？

牛老師 解答

2019-04-15 10:42

這個(gè)時(shí)間太長(zhǎng)了，其次沒(méi)有發(fā)票，建議你計(jì)入19年賬吧，但年度所得稅匯算清繳時(shí)，調(diào)增應(yīng)納稅所得額，不在稅前扣除。

涼涼涼 追問(wèn)

2019-04-15 11:19

好的，明年匯算時(shí)調(diào)整是吧？老師

牛老師 解答

2019-04-15 12:53

是的，匯算清繳時(shí)，不進(jìn)行稅前扣除。

涼涼涼 追問(wèn)

2019-04-15 13:03

好的謝謝老師，其他應(yīng)付款掛賬法人款幾十萬(wàn)了，現(xiàn)在賬上有錢(qián)，怎么還款？是取現(xiàn)還是直接轉(zhuǎn)賬法人賬戶？

牛老師 解答

2019-04-15 18:21

你好，如果借款時(shí)有正常的借款手續(xù)，轉(zhuǎn)賬還款沒(méi)問(wèn)題的，但建議分次還款，現(xiàn)在好像當(dāng)日給個(gè)人轉(zhuǎn)賬都會(huì)收到監(jiān)控，尤其是法人，盡量避免引起關(guān)注。

涼涼涼 追問(wèn)

2019-04-15 19:45

好的，是可以取現(xiàn)還款的，一次還幾萬(wàn)可以吧？老師

牛老師 解答

2019-04-15 22:05

你們?nèi)绻綍r(shí)工程上取現(xiàn)比較多也可以的。建議根據(jù)你公司的情況判斷吧。