天天向上 追問

2019-03-14 14:32

是的

bamboo老師 解答

2019-03-14 14:33

那資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤 和利潤表上的凈利潤 應(yīng)該是一致的

天天向上 追問

2019-03-14 14:35

如果是第二年呢

bamboo老師 解答

2019-03-14 14:36

如果是第二年的話 
資產(chǎn)負(fù)債表上的期末未分配利潤-期初未分配利潤=利潤表上的凈利潤

天天向上 追問

2019-03-14 14:41

如果不一致，是哪有問題呢

bamboo老師 解答

2019-03-14 14:43

編制報表的時候損益可能沒結(jié)轉(zhuǎn) 制造費用生產(chǎn)成本等沒計入存貨科目 或者使用了以前年度損益調(diào)整科目

天天向上 追問

2019-03-14 14:49

這個利潤表我怎么看著怪怪的啊，這個表所得稅費用怎么沒有

bamboo老師 解答

2019-03-14 14:53

所得稅費用要您自己計提做憑證的啊

天天向上 追問

2019-03-14 15:11

我們有預(yù)交所得稅啊，項目上每個月都預(yù)交，我做賬的時候借;應(yīng)交所得稅，貸：銀行存款，我沒有計提

bamboo老師 解答

2019-03-14 15:12

對啊 您應(yīng)該預(yù)提的

天天向上 追問

2019-03-14 16:19

老師這個憑證這樣做可對啊 
因為去年會計忘記做了，他18年1月這樣做的

bamboo老師 解答

2019-03-14 16:22

如果是以前年度的話 不要通過本年利潤科目

天天向上 追問

2019-03-14 16:35

這樣做嗎

bamboo老師 解答

2019-03-14 16:39

是的 就這樣做就好了

天天向上 追問

2019-03-14 16:42

但是這樣做了，負(fù)債表里的利益和利潤表里的利潤還是不一致

bamboo老師 解答

2019-03-14 16:45

還有什么科目沒結(jié)平么？差額您能具體看下跟哪個相關(guān)

天天向上 追問

2019-03-14 16:48

這個是別人掛靠我們的稅已經(jīng)交了，但是沒有給我們交稅單子，所以以前會計做到營業(yè)外收入里的

bamboo老師 解答

2019-03-14 16:50

就是您們做了簡易計稅 但是不需要交？